您好老师，我接手了一家一般纳税人的物流公司，在2020年之前会计都没有暂估加油费，问题是今年她收到加油费比如10000元的发票就做，借:主营业务成本－10000，贷:应付账款-暂估-10000，同时做，借:主营业务成本:8700，应交税费-进项税1300，贷:预付账款:10000，这样就造成应付账款-暂估借方有余额，她这样做是不是不对？

您好老师，我接手了一家一般纳税人的物流公司，在2020年之前会计都没有暂估加油费，问题是今年她收到加油费比如10000元的发票就做，借:主营业务成本－10000，贷:应付账款-暂估-10000，同时做，借:主营业务成本:8700，应交税费-进项税1300，贷:预付账款:10000，这样就造成应付账款-暂估借方有余额，她这样做是不是不对？

老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品 5000 贷：应付账款 5000同时结转成本借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 材料发票回来了，我红冲了借：库存商品-5000贷：应付账款-5000；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品4425应交税费应交增值税进项575贷：应付账款5000，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项 主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了

老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品 贷：应付账款 同时结转成本借：主营业务成本贷：库存商品材料发票回来了，我红冲了借：库存商品贷：应付账款；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品应交税费应交增值税进项贷：应付账款，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项 主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了

您好，我们公司主营租赁勾机再转租给建筑公司，我们付租赁费（有发票才付款的）的款项是直接入主营业务成本里可以吗？还是需要通过哪个科目过度一下，再结转成本，之前我都是直接入主营业务成本了，合理吗？还有就是有时候又主营业务收入了，但是我们没有往外付成本款，暂估成本药怎么做比较合理，我直接做的借主营业务成本，贷应付账款-暂估，是不不太好，应该如何暂估

老师，你好！年前有一张发票，没收到，当时计提暂估的时候是: 借:库存商品-暂估商品113 贷:预付账款113元 结转成本: 借:主营业务成本113 贷:库存商品-暂估商品113 实际发票开票: 借:库存商品-暂估100 应交税费，应交增值税进项税额13 贷:预付账款113 现在这个成本红冲了，主营业务成本是负数13这个怎么办？