老师公司补交去年的社保怎么做分录

2018年的，刚拿回来，应该没计提

老师以前都是平的，我现在怎么做分录

老师在吗

那就调整以前年度损益调整了

借 以前年度损益调整 贷 应付职工薪酬_养老保险、医疗保险等

借 盈余公积 未分配利润 应交税费_应交所得税 贷 以前年度损益调整

老师是非民办企业小规模纳税人，没有以前年度损益调整

老师帮我分解一下

那你把两个分录合到一块儿。不用以前年度损益

老师要用盈余公积吗？你再帮我整理下

老师最简单的怎么做

借：管理费用-社保 贷：银行存款