演示账套

Q

老师，今年补交去年是社会保险费怎么做分录？

2023-10-13 16:38

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-10-13 16:38

你好，借管理费用保险费贷银行存款

快账用户3571 追问 2023-10-13 16:43

补交22年的社会保险费

齐红老师解答 2023-10-13 16:44

金额不大的话，计入当期损益，以前年度损益调整这个科目敏感，谨慎使用

快账用户3571 追问 2023-10-13 16:50

好的，谢谢

快账用户3571 追问 2023-10-13 16:50

交汇算清缴22年度的企业所得税是用什么科目呢？金额在3000元内的

齐红老师解答 2023-10-13 16:59

不客气，祝你工作顺利

齐红老师解答 2023-10-13 16:59

金额3000元的话，直接计入所得税费用

快账用户3571 追问 2023-10-13 17:09

我看之前的会计计入以前年度调整损益中这样有什么影响？

齐红老师解答 2023-10-13 17:10

金额不大，不要用这个科目

齐红老师解答 2023-10-13 17:10

这个科目用了，报表勾稽出现一笔差异，容易引起税务局关注

快账用户3571 追问 2023-10-13 17:17

他们已经使用了，我还可以修改吗？

齐红老师解答 2023-10-13 17:20

在本年度使用的话，可以更改

快账用户3571 追问 2023-10-13 20:23

改为借：所得税费用，贷：以前年度调整吗？

齐红老师解答 2023-10-13 20:53

是的，学员，是这样的

你好，借管理费用保险费贷银行存款

2023-10-13

借，利润分配，未分配利润，贷，应付职工薪酬，借，应付职工薪酬，贷，银行存款

2025-01-10

借：管理费用-社保贷：银行存款

2021-12-23

借：以前年度损益调整
贷：应付职工

2025-03-28

你好今年不要做了去年的没法修改了提前做了

2021-04-08

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师