老师我想请问下 就是我们申报增值税 这个申报表里 我写了销售额 然后税额它是自动带出来的，按3% 但我票 9月是3%7月8月是1%

老师那我应该怎么填啊？因为我的税只有894.02

您好，您需要说下普通发票和专用发票的销售金额分别是多少。

老师我全部都是普通发票 销售额是65165.98 税额是894.02

您好，您的金额满足小规模纳税人免税要求，所以全部减免增值税。增值税纳税申报表您填的是正确的。

可是老师那我开了1% 发票系统的税只有894.02

您好，因为系统自动按3%计算增值税。无论您开票金额。

老师那我这个账要怎么做呀 ？ 我在账上做的增值税894.02呢

您好，您的分录，借应交税费应交增值税894.02贷营业外收入或其他收益。不缴纳增值税，与申报表一致。

老师可是我申报表的税额是1954.98 这两个数字不一样的啊

您好，看您最终申报的金额是免税，不缴纳增值税。

老师对啊 那我免税的增值税不是需要转到营业外收入嘛。那这数和增值税报表上不一样 是税务允许的吗

您好，您税务申报没缴纳增值税，账务处理也没缴纳增值税。账与申报是相同的。

我的意思是结转免税这块？就是把未交的增值税不是需要结转到营业外收入吗

您好，因为您开票的纳税金额是894.02所以减免的只有894.02。

这个差异不需要写2%减免申报表吗？