老师，实际企业资产是负数，但是填报表的时候资产总额要求必须大于0，该怎么填写呀？

这家企业刚成立不久，老板做的也非常不正规，好多都没有票，这月基本就每月发工资，他说是走的银行，我就用银行存款发发工资，但是还没有给我存钱进银行的回单，就等于银行没有钱，结果就是负资产。。实际的这种情况该怎么操作呀

资产一般不可能为负数 银行没钱，老板垫了呀，应该确认负债

他之前告诉我是银行付款，就做账结账了。。

你的怎么写分录的？

发工资和交社保贷方银行存款，结果就是资产-2578.88

再做一对分录 借现金 * 贷 其他应付款-老板 *

老师，财务软件结账了，是不是要反结账才能操作了？

是的 可以做在这个月！ 申报的时候，手工改一下报表

老师，您的意思是财务软件不用反结账，直接做饭这个季度里，在税务局上把报表更正一下就行了是吗？