演示账套

老师，一般纳税人销售自己使用过的小汽车对方为个人不需要开发票，这笔收入怎么处理是符合规定，另外如果站在公司的立场怎样处理比较好呢？

2020-10-08 23:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-08 23:42

需要做无票收入申报增值税，处理就不能当没有发生

齐红老师解答 2020-10-08 23:43

过户了你们公司名义去代开二手车销售统一发票了

快账用户9750 追问 2020-10-08 23:45

对方不需要发票我们也要去代开吗

齐红老师解答 2020-10-09 08:06

二手车销售统一发票是过户用的，你不开咋卖给对方，

齐红老师解答 2020-10-09 08:06

不开咋过户，必须有这个发票才会过户，你这边做无票收入去申报，没有做万一被查有罚款

快账用户9750 追问 2020-10-09 08:07

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2020-10-09 08:14

好的我先回复别的学员了

需要做无票收入申报增值税，处理就不能当没有发生

2020-10-08

您好，可以不用开票，申报未开票收入缴纳增值税。

2021-03-12

你好，做进项专出处理，没有第二选项的，借库存商品贷应交税销项税额

2021-09-26

一般纳税人销售使用过的固定资产开票后出现申报问题，处理如下：若按简易办法依 3% 征收率减按 2% 征收，先算不含税销售额，填在简易计税相应栏次，减征税额填在应纳税额减征额等栏次，同时剔除二手车发票金额。若按适用税率 13% 计算，算好不含税销售额和销项税额，填在一般计税相应栏次，同样要剔除二手车发票金额。已申报错误且缴税的，联系税局更正；未缴税的，直接在申报系统更正。

2025-04-11

你好，当时你的分录是怎么做的？

2021-09-26