我们公司是销售农产品的一般纳税人，去年自行开具的收购发票，不符合抵扣，年底让我们做自查，然后要求我们做进项税转出处理，到现在还未处理完成，请问老师这种情况怎么处理比较好呢说转出了，要补交税款，还要找成本票

你好，当时你的分录是怎么做的？

2021-09-26

你好，做进项专出处理，没有第二选项的，借库存商品贷应交税销项税额

2021-09-26

同学你好 1.首先，确认税务局通知您将某家公司的进项税额做转出处理的文件或通知是否仍然有效。如果该文件或通知仍然有效，那么您需要遵循其指示，将相应的进项税额转出，并做相应的账务处理。 2.其次，与对方公司进行沟通，说明您已经根据税务局的要求将进项税额做了转出处理，并且提供相应的账务处理证明。同时，询问对方公司是否存在任何问题或错误，以及是否需要您做进一步的操作。 3.如果对方公司认为他们的公司已经没有问题，并且希望您将已经做了进项税额转出的票给他们，那么您可以考虑将该票退回给对方公司，并要求对方公司重新开具一张正确的发票。在退回发票时，请确保与对方公司明确责任和义务，以避免未来的纠纷

2023-12-27

账务处理： 1.原发票入账时（假设之前是服务计入相关成本费用等）借：成本费用科目等应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：银行存款等（如果已经付款）应付账款等（如果未付款） 2.进行进项转出时借：成本费用科目（增加相应成本费用，以体现不能抵扣进项税）贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）乙方（开票方，即你们公司）账务处理方面：红冲发票时： 1.如果是当年发票红冲借：应收账款等红字（如果之前挂账了应收等科目）主营业务收入红字应交税费 - 应交增值税（销项税额）红字 2.如果是跨年度发票红冲借：应收账款等红字以前年度损益调整红字应交税费 - 应交增值税（销项税额）红字同时调整相应的所得税等（如果涉及），如：借：应交税费 - 应交所得税（按规定调整应退所得税）贷：以前年度损益调整重新开具正确发票时：借：应收账款等（如果之前挂账了应收等科目）主营业务收入应交税费 - 应交增值税（销项税额）

2024-08-12

你好，需要今天申报并扣税。

2024-01-15