请问一下，这个月的进项23971.49，销项27365.43月底结转分录是不是借:进项税27365.43，贷:23971.49，贷:转出未交增值税3393.94
不是，借销项税额27365.43 贷进项税额23971.49 转出未交增值税
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请问一下，这个月的进项23971.49，销项27365.43月底结转分录是不是借:进项税27365.43，贷:23971.49，贷:转出未交增值税3393.94
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老师，销项税额和进项税额月底需要结转吗？是不是 借 销项税 贷 进项税 未交增值税 然后下一个月，缴纳增值税时，做分录 借 未交增值税 贷 库存现金 这样子做分录对不？
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进项税额转出的，分录月底是不是要转入借进项税额转出，贷未交增值税？
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老师你好！请问我没有结转进项和销项，所以月末看到余额表贷方有销项借方有进项和转出未交增值税，这个如果结转是不是 借：销项 贷：进项 贷：转出未交增值税 这样对不对 贷：
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请问老师这个月我们要缴纳增值税就1.借销项税额贷进项 转出未交增值税，2.借 转出未交增值税 贷 未交增值税 。那下个月不要缴纳增值税，留底的话怎么结转呢？分录怎么做呢？
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借销项税额27365.43 贷进项税额23971.49 转出未交增值税27365.43-23971.49
老师你帮我看看，这个应交税期末余额是不是代表我还有16717.56的进项税没抵完的？
是，不过具体需要看明细是不是进项税额这个产生的，大部分是这样，要是没有多交税话，
好的，谢谢老师
好的，我先回复别的学员了
老师，那这样，这个月是不是就不用交税了？
这么看是的，不过我建议你还是去申报系统看下是不是留底税额，确定下，有做账和申报不一致，那就不是了，这个需要看上期是不是对上了
主表这个留底税额会自动生成
这个还需要计提附加账务处理吗
不需要，不交增值税不需要计提
谢谢老师，这一块都快晕了
好，你最好是去看下申报表主表这个是准的，账上不一定是准
老师，我看不到主表，只有这样的，不明白什么意思！
没有了？？你进去电子税务局，那不能直接打开主表吗，？打开就显示结束了？？
那个箭头左边点下看看？
什么都没有呀
好像查看不了上期的
上期去申报查询进去查，等会我去问下看看，你x这个之后登录电子税务局那个申报查询有吗？
我也不清楚，之前代账公司在做，这个月接手过来的
你x之后有啥这个？你可以x之后截图吗
老师，是这吗
等会我问下湖北那边同行，看报表哪里查
你去看下纳税人信息，这个税种核定是几时，之前看有没有
申报表查询我朋友电脑有问题，她需要用他同事查，他同事电脑关机不方便，说申报查询下面进去找有，缴款信息查询，里面是所有缴款的，包括社保 只说这个看之前缴款去这个下面查，