老师，我们是民办非营利幼儿园，我做的内账，整理了以前年度有未摊销的费用，还有借款未入账的，我应该怎么操作，麻烦您告诉我具体分录，我好挂账，谢谢您

老师，我们是民办非营利幼儿园，我做的内账，整理了以前年度有未摊销的费用，还有借款未入账的，我应该怎么操作，麻烦您告诉我具体分录，我好挂账，谢谢您

老师您好，我们接手的单位2018年度有笔账借经营费用，贷应付账款60万元，一直未付款，对方也没有开过发票。现在领导要处理该笔账务，我想应该借应付账款，贷营业外收入；财务主管的建议是：红字冲红原凭证，再借以前年度损益调整，贷未分配利润。请问这样处理可以吗？麻烦您了

老师好 今年发现去年的成本入多了 如果调整的话 应该如何做账呢 是需要红字冲销借，成本 贷，应付 之后是不是还要把未分配利润科目做调整？用到以前年度损益调整科目？ 您能帮我写下分录吗 谢谢

老是您好，我想问一下，以前我们公司账上应交税费科目下的营业税有一个借方余额2万多，以前会计说是已缴纳未计提的，所以年底我补提了，就平了，但是做所得税汇算的税务所说，应该做到以前年度损益调整，我不太清楚这个分录怎么做，补提过的还需要改吗

老师请问一下小规模纳税人2019年建造一个蒙古包当时开建造过程中开回来的工程服务费发票没有做在建工程。直接入了主营业务成本了，后来蒙古包建成了还有一部分工程款也没结清所以发票也没有。账上也没有体现任何固定资产。2021年公司老板找审计出了评估报告现在2022年让我根据评估报告把固定资产补入账呢。我具体应该怎么做？那19年的成本还需要做调整吗？具体怎么操作？麻烦老师帮我分析一下并写一下具体操作流程和分录。万分感谢