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老师,我们这个月没开票,没有增值税,但是有进项税,该如何写会计分录?进项税这个月需要认证抵扣吗?

2020-10-10 15:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-10 15:05

你好可以不认证的,你做个待认证进项税额即可

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快账用户3923 追问 2020-10-10 15:08

就是买东西的时候直接写应交税费 待认证进项税额,下个月想抵扣的话再把待认证进项税额转到进项税额里面,是这样吗?

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齐红老师 解答 2020-10-10 15:16

是的,您的理解完全正确

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你好可以不认证的,你做个待认证进项税额即可
2020-10-10
同学你好,是计入待认证进项税额
2021-10-14
一、结转增值税的分录如下: 1、借:应交税费——应交增值税(销项税额)125593.36 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)125593.36 2、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)125593.36 贷:应交税费——未交增值税125593.36 二、结转后,由于上月有留抵增值税是125315.18元,已经在上月形成”应交税费——未交增值税“科目贷方余额125315.18元,上述分录处理后,形成此科目的贷方余额278.18元。 三、次月交税平账,分录是: 借:应交税费——未交增值税278.18 贷:银行存款278.18
2021-04-14
同学你好 需要做进项才可以的
2021-08-12
一月份不需要转出的所属期是在一月份的话,在一月份做进项。
2023-06-26
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