Q
老师好！这个季度的企业所得税不知道会不会有什么减免，我就按照实际利润额乘以税率来计提所得税，等申报之后如果计提多了或者少了下个季度做账时再来补计提可以吗？这样违规吗？
2020-10-11 00:32
2020-10-11 00:45
还是小型微利企业减免 不违规
相关问题讨论
2020-10-11
2021-10-26
2022-01-07
2021-02-08
2024-10-09
相关问题
-
Q
老师好！这个季度的企业所得税不知道会不会有什么减免，我就按照实际利润额乘以税率来计提所得税，等申报之后如果计提多了或者少了下个季度做账时再来补计提可以吗？这样违规吗？
-
Q
我想问下有产生企业所得税的时候，怎么才知道在季度计提多少，比如我四月申报第一季度的所得税，这会还不知道会产生多少的所得税，根据第一季度做好的财务报表申报，四月申报第一季度产生了所得税500元，也缴纳了，计提在四月了，但是有人说在3月就得计提了，我想知道已经申报了怎么计提在3月，难道产生了所得税又反帐录入到3月份？这样子的情况财务报表什么的不是会有变动，企业所得填写的数据又得重新填写吗？
-
Q
请问老师，我们每季度出来报表之后需要计提所得税费用，这个费用是按照当期的利润计提？但是如果以前年度有亏损的话实际缴纳的所得税会比计提的少？那是不是按照实际缴纳的计提啊？
-
Q
企业每个季度末计提企业所得税，如果是在期间损益结转前根据利润表的本年利润累计数*相应税率来计提，那这个计提分录做完后再结转期间损益，最后记账再出利润表，这个利润表的本来累计数不是还得再减去企业所得税，那这最后申报的时候应缴纳的企业所得税还是跟计提的不一样啊？不知道描述的够不够清楚，有没有老师能详细解释一下
-
Q
老师，我没有做过全盘账会计。我想请问一下，计提企业所得税的金额，是根据季报企业所得税的金额来计提吗？比如，我昨晚听的这个课，二季度计提的企业所得税，在6月30日做账。但是，有个问题啊，企业所得税季报不是在7月15日前才申报么？难道还可以在7月份申报完二季度企业所得税后，再做6月份的账吗？
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
小型微利企业减免是按什么来减免的？怎么算不出来？是按当季的利润额的多少百分比来计算的吗
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 按年累计的，之前预缴的可以减去
好的，谢谢老师
不用客气的 工作愉快