月末工资社保公积金计提到下月初实际发放的账务处理怎么做

你好借管理费用-社保管理费用-工资贷应付职工薪酬-社保应付职工薪酬-工资支付：借应付职工薪酬-工资贷银行存款等

2020-10-11

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

2020-10-25

是的支付和这个计提是分开的，

2021-02-26

社保和公积金是当月计提当月发放，无余额

2023-09-18

同学，你好还缺少条件 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）54681.67 贷：应付职工薪酬——工资54681.67 2.计提社保、公积金（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资50355.84 贷：其他应收款——社保、公积金(个人部分)3525.83%2B400 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金43659.53 4.上交杜保、公积金借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保、公积金(个人部分) 3525.83%2B400 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2024-03-04