演示账套

老师，我想问下，我接到一家单位是一般纳税人，是2019年5月广电给我公司开的房租发票，然后我在2020年给其他单位开房租发票，在2020年1月就变更为小规模纳税人，前面会计收到的房租专票334000计入预付账款，一直未消除，账上一直挂起334000，这种怎么解决啊

2020-10-11 21:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-11 21:42

你租赁时间是几月份开始的到几月份结束

快账用户5133 追问 2020-10-11 22:32

完了，发票上没写时间

快账用户5133 追问 2020-10-11 22:36

明细账上没有每月摊销，一般纳税人的时候是做了抵扣的

齐红老师解答 2020-10-11 23:08

增值税一次抵扣可以主要看下租赁期啥时候你们有合同的吗或者你老板知道不

快账用户5133 追问 2020-10-11 23:30

估计不知道

快账用户5133 追问 2020-10-11 23:30

我明天问问

齐红老师解答 2020-10-12 09:12

好的今天问下你老板

快账用户5133 追问 2020-10-12 09:18

老师我这今年也开了房租发票给其他单位，现在我们是小规模纳税人，都是借银行存款贷主营业务收入，应交税票_应交增值税，今年老板还要让广电开房租发票给我们，开给我们的普票我分录做成借主营业务成本，贷：银行存款行不

齐红老师解答 2020-10-12 09:21

你好可以这么做的

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