同学你好 1.是的 2.是预缴吗?所得税预缴按开票额
请问建筑企业两个工程项目,一个采取的简易计税,另一个采取的一般计税,都有分包,比如都按1000万计算,都分包了300万,是不是一般计税项目确认1000万的收入,简易计税项目按700万确认收入?所得税按1000+700计算?
你好,老师我们是建筑企业一般纳税人,我们符合简易征收开票,我们清包工1000万,分包300,万,我们按差额缴纳增值税分录是不是这么写 (1)公司收到结算款,全额开票 借:银行存款 1000 贷:工程结算 970.88 应交税费——简易计税(计提)29.13(=970.88*3%) 2)取得分包发票,差额抵扣 借:工程施工——合同成本 291.26 应交税费——简易计税(扣减) 8.74 贷:银行存款 300 (3)预缴税款时 借:应交税费——简易计税(预缴) 20.39(=29.13-8.74) 贷:银行存款 20.39
老师,你好,我们是房开企业,我们有个项目一期一共9栋,其中1-5#是简易计税,6-9#是一般计税,1#-9#电力工程总造价230万左右,对方开的发票都是备注一期配电工程,我应该怎么区分 简易计税、一般计税的金额?按户分配,还是按建筑面积分配?
老师,你好!我是建筑劳务公司,一般纳税人,承接了一个100万元清包工项目,采用简易计税,甲方要求开具3%专票给他们。现在我把项目分包给2个自然人班主,(没资质)他们给我开具80万元1%的普票。请问这种情况可以采用差额征税吗?如果可以,我开给甲方的计税是不是按(100一80)万X3%计算。
老师,您好,新公司成立,现在做申报要会计制度备案,我选择小企业会计准则?低值易耗摊销法,院一次摊销,?成本核算方法选什么好
为什么一物能有多个质权?老师,质权不是交付么?
你好,麻烦问一下,员工离职的话怎么删除人员信息然后申报?
老师您好,我想问一下,固定资产处置的会计分录怎么做,他卖的是车辆,免税
老师,请问:一、收到当地工会退的工会经费,是不是计入营业外收入-其他?二、24年的费用发票,25年可以入账进行费用报销吗?有没有时间限制?
老师,您好,我想向您请教一下,民办非营业组织,如果一个季度过后,有利润,计提的所得税,是计入哪个科目呢?麻烦老师告诉我。
公司经营困难,没有业务没有收入,向法人借款40万,用于日常公司运营开支,三年还清,请问会计分录?
请问老师,一家制造公司3月份成立,一直未建账也没有任何单子,从9月份才有,那怎么给它建账?从9月现有的单子建吗?
老师,这没有营业了,但是营业执照又没注销。小规模纳税人季度申报了时候报表些能不能做零申报
25.10.1起,预缴第三季度企业所得说申报表大生了一些变化,附报事项中的已计入陈本费用的职工薪酬该怎么的取数,实际支付给职工的应付职工应酬该怎么取数
是预缴,按收入的什么比例?
预缴的话一般是预缴2%