老师，我这边需要更改19年企业所得税汇算清缴，税局打电话说多缴5000多，不退税就需要更改报表。求请教！这边着急改，麻烦老师告知一下，我怎么填，哪个数据填哪里，这里面的数据是一个老师发的，我不知道填到哪里。

这个不是多缴的，是数据算错了，因为是新手，请教老师告知一下，我怎么填这个主表，谢谢

麻烦老师告知一下这个表里哪一行需要更改，谢谢，着急

都调整为哪个数

你好，可以调整管理费用或者第2行主营业务成本

调整主营业成本吧，调整数应该是多少，还有其他行，还需要调整哪个，我这边着急更改，初学者，望老师先帮忙，把需要更改的数据及金额列一下，可以吗，谢谢！

你好，请问你以前年度是亏损的么？

这是以前年度的，麻烦老师看一下，谢谢

怪不得，你以前年度是亏损的，而且亏损了几十万。这样子就要把收入调增76988.99元，使得以前年度弥补为0，再增加收入21589.76元。

收入调增？调成本不行吗？

可以，成本调减也是可以的

现在没法在网上税务局更改，我只能去大厅，这个表是我打出来的。老师，现在问问题的次数又快结束了，还请老师帮忙在这张照片上填一下我需要调整后的数据吧，非常感谢

营业成本你改为5492938.25元

其他的数值呢，麻烦老师把需要调整的数值都帮忙说一下吧，现在次数快结束了，不然还得重新发，我已经问了好几个老师，都没有解决问题

我们是小微企业，缴纳按5%缴纳的

其他的数据都不需要调整啊，只要调整主营业务成本就好了。

营业成本您减的这个数值是怎么算的

5397.44/0.25(企业所得税税率）=21589.76 元 以前年度调整开需要弥补76988.99元，总共为76988.99%2B21589.76=98578.76

就是通过反算，然后把你多交的5397.44元的款项给平掉

你填写的表格都是按照25%的去计算的喔

我把成本调成5492938.25，利润总额变成198013.23，但是用利润总额的25%-20%=5%，得出的应纳税额为9900多啊，我现在越来越迷了。有个老师也是让减成本，但是是19万多，我现在怎么调最简单，还有调整后本年应补退应该是0对吗

汇算清缴，你是不是填写的 基本信息 有误啊？

假如是5%的税率，你调减184937.79元，主营业务成本5406579.21元

你指的什么信息

这个5000多的税费是19年第四季度缴纳的税费