老师，我们是生产企业，2月份有笔出口台湾，2个报关单。其中一个报关单是样品，不收汇。做账时这个报关单没做收入。问题是：在单一窗口做出口退税时，这个样品的报关单，怎么处理，需要导进去吗？

那导进去之后，在那一步不填样品的金额？

样品没有收汇的吗

样品不收汇

你报关了的话需要有金额的，下次报关的时候少写对应的金额然后收汇一块收了

是的，因为报关需要金额，所以报关单有金额。形式发票也有金额。

那这次退税，该怎么做呢

同学你好 这个是一块申报退税的吗

是的，想一起做了。样品，账面是直接入的费用，也没有入往来。

你做应收然后下次报关的时候一块做报关就行了

关键是2月份的出口。下次不知道啥时候出口。真捉急。8月已经入账。9月发现样品不收汇，又重新调账。再跟专管申请退税作废。9月再做。

要不你就视同内销也可以的

视同内销，是要入收入，入往来。需要交税的吧

对的，是这样的哦，要交

老板肯定不愿意的，唉

这个就是上面两种方法

一个是先入应收，下次报关少些金额。一个是做视同内销。好的，收到，谢谢老师

对的，不用客气，满意请给五星好评，谢谢

那如果下次再有样品出口，报关时，是不是要有注意的地方