小规模季度未开票含税收入10万，增值税申报表填在主标10栏处填10万/1.01的金额吗？19栏免税额填10万/1.03×0.03吗？附表一需要填吗

填了提示这个

19看这个不对 你得用10栏的销售额*3%

那第十栏是填/1.03还是/1.01的销售额呢

你的发票开的多少 1%吗 直接看发票金额

没开发票

收到的价格/1.01按这个填写的

如果10栏填/1.01+19栏填的/1.03就大于了收到的价格哦

如果10栏填/1.01+19栏填的10栏×0.03就大于了收到的价格哦

不开发票的 19栏填写10栏*3%的

20栏和19栏填一样的吗

你好 是的填写一样的。

可是这样免税销售额和免税额加起来大于了收入的价税合计金额了

忽略就可以 不交税减免的可以忽略

账务处理时，那1%的税免了怎么入账

你好是的，按1%的来做账就可以啊。

销售时借 库存现金 贷主营业务收入 贷应交税费/应交增值税，次月做借应交税费/应交增值税 贷营业外收入吗？附件是什么

你好不需要附件 季度末的那个月结转。

第三季度的1%可以直接在9月底做结转的分录吗