演示账套

老师，我其他应收款-个税账户贷方有余额，我想把这个余额冲掉，只剩下当月应缴纳的个税，要怎么处理呢

2020-10-19 10:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-19 10:41

同学你好贷方有余额是我扣了个税没有上交的么？

快账用户8351 追问 2020-10-19 10:48

我刚接手不及，我看了去年的账，很奇怪，其他应收款科目的余额也转过来个税了，现在就是想要把这个数给冲掉

快账用户8351 追问 2020-10-19 10:49

多扣员工的个税已经通过工资补给他们了

齐红老师解答 2020-10-19 10:51

同学你好，其他应收款贷方余额表示为其他应付款；如果这个款项不需要再支付出去，是需要转入营业外收入的；借，其他应收款一个税贷，营业外收入

快账用户8351 追问 2020-10-19 11:52

老师，我刚看了去年的账，这笔钱是做错的，根本上没有这笔钱，发放工资的时候做了这笔钱，但实际上也没有支付，所以一直挂在贷方，那也是营业外收入出去吗

齐红老师解答 2020-10-19 12:02

同学你好，是的，是计入营业外收入；

同学你好贷方有余额是我扣了个税没有上交的么？

2020-10-19

你好！其他应收款-个税如果贷方有余额，说明是少扣员工工资了，你需要查一下是哪个月的工资，正常应付职工薪酬也会有差异的。

2020-11-03

你好；你们实际业务是什么；说下业务才能判断的

2021-09-13

你好，如果冲掉的话借：应交税费-其他贷：营业外收入

2020-12-07

你好，同学，可以做借：其他应付款7000 贷：其他应收款7000

2024-10-29

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