老师你好，销售方开了红字发票，现在进项税额转出，分录： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样做对吗？ 我理解的就是从本月可抵扣的进项额里面冲抵。
你好，不是你之前认证之后做的是什么？
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上月已抵扣100的进项税，本月发现不能抵扣做了进项税额转出 借：管理费用 贷：应交税费-进项税转出 月末结转增值税 借：应交税费-销项税 应交税费-进项税转出 贷： 应交税费-进项税 应交税费-转出未交增值税 月末这样做对吗？
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老师你好，销售方开了红字发票，现在进项税额转出，分录： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样做对吗？ 我理解的就是从本月可抵扣的进项额里面冲抵。
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老师你好，有一张发票因对方是走逃公司，已认证的进项税额需要转出，分录： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样对吗？ 就是直接冲减本月可抵扣的进项税额对吧？
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老师！职工福利收到了进项专票，当月已经抵扣，并且当月做了，这样的转出分录,借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额。这样做对吗？
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老师您好，上月红冲的已认证抵扣进项发票，我做了进项税额转出，请问期末结转是做会计分录：借应交税费-转出未交增值税、进项税额转出，贷应交税费-未交增值税吗
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您好，老师，因前期有增值税留抵抵欠，导致未交增值税和应交税费余额没调整对，现进项税额481550.34，转出未交增值税120360.99，销项税310122.08，进项税额转出295101.94，应交增值税贷方3312.69，未交增值税借方1483.62，现应交税费贷方1829.07，实际应是5141.42，未交增值税也应是5141.42，老师，怎么调整呢？
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认证后已经抵扣了税，然后这个月销售公司告知税率有误，已经申请了红字信息表。
借应付帐款贷库存商品，进项转出
能不能收到了负数发票后，直接做一笔同样的，负数金额的分录呢？还是说必须用进项转出这个科目？那已经结转的成本也要红冲吗？
你好 可以这么做的
好的，那相当于从本月的进项可抵扣额度里冲了红票的税额，是吧
是的 这个是不允许抵扣的进项