老师，我们公司在5月份的时候计提和缴纳2019年的企业所得税后，现在出的利润表中的本年累计数+资产负债表的年初数不等于资产负债表的期末数。这种情况正常吗？现在季度申报会有影响吗？正确的计提和缴纳企业所得税分录应该怎么做

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• 老师：请问一下其他公司（跟老板是朋友）借给我司的借款，也没有签借款合同，这个月打了3次累计30万（备注了借款），后面可能还会继续借给我司，这种要交印花税吗？假如要交，没有合同按什么金额来交呢？

• 长期待摊的租金是当月计提，次月摊销吗？

• 老师，同时出口2单货物 （不是同一个收货人），本月只做一单退税，另外一单下次退税，不退税的这单采购发本月要开进来吗

• 公司卖了一辆二手车，是二手市场开具的发票，销售方是我们公司的抬头，申报增值税的销售额填在哪一列

• 郭老师，非同控的长期股权投资，比如a投资b，占股60%控制b，初始投资成本是100万，公允价值120万，b净资产150万，我按哪个我账

• 老师 个体工商户开发票一个季度超过30万，交4000多增值税用结转么，怎么做账，下个月缴纳怎么做账

• 老师，什么时候用到白酒消费税计税价格核定比例60%

• 老师，我想问下老板让我设计开专用发票，金额约两百万。我也和老板说需要真实的业务，提供合同，报价单和物流单，但是他说没有让我自己设计，我该如何能规避自己的风险

• 请问老师，国家机关不属于行政主体吗？

• 老师，房地产公司没确认收入之前是预交增值税和附加税，那确认收入后，按销项-进项来交增值税和附加税时，之前预交的增值税和附加税可以抵减的吧？预交的税款全部抵减完后，如果没有足够的进项了，才需要交增值税和附加税吧？