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按照合同约定收了一部分预付款,但是货物没有发出,发票开出去了0.1台,这样可以不确认收入吗

2020-10-20 14:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-20 14:50

你好 你们货物没有发出去暂时不做收入的 做借应收账款贷应交税费-应交增值税

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快账用户1018 追问 2020-10-20 14:51

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2020-10-20 14:53

没事的 希望能帮到你  

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快账用户1018 追问 2020-10-20 14:54

对了,老师,我报税的时候利润表上的收入是按开票的金额填还是账上的金额填

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齐红老师 解答 2020-10-20 14:55

你好按你们实际账的金额写    

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快账用户1018 追问 2020-10-20 14:56

好的,谢谢老师

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快账用户1018 追问 2020-10-20 14:57

原材料也没收到,但是发票收到了,可以正常入库原材料吗

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齐红老师 解答 2020-10-20 14:57

没事的 希望能帮到你  

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你好 你们货物没有发出去暂时不做收入的 做借应收账款贷应交税费-应交增值税
2020-10-20
你好,同学 如果一个年度的话,可以,最好不要跨年
2024-05-31
税务视同纳税义务发生:开票后需按 1.5 台申报增值税,若后续发货数量不符,需开红字发票冲销。 合同补充条款:建议注明 “预付款对应 1.5 台,剩余按约定发货”,避免争议。 出库单与账务处理 预付款阶段: 不发货不填出库单,账务记 “预收账款”%2B 增值税,不确认收入。 实际发货时: 按实际发货数量开具出库单,同步确认收入、结转成本(如发 5 台,出库单填 5 台,确认全额收入)。
2025-05-15
已经开了发票,要确认增值税的
2025-04-29
你好,预收不用确认收入结转成本
2020-08-13
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