材料发票上个月已认证(当时发票还没收到，成本没有入，款上月付的。借:应付账款-材料公司 贷:银存 这个月我应该怎么样做账呢？图片分录金额含了进项税额
借原材料贷应付账款。
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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已经付了货款 借：应付货款～某公司113 贷：银行存款113 月末还没有收到发票，还需要暂估入账吗？ 借：原材料100 贷：应付账款～暂估入账 次月收到发票 借：原材料-100 贷：应付账款～暂估入账 借：原材料100 应交税费～待认证进项税额13 贷：应付账款-113 l
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材料发票上个月已认证(当时发票还没收到，成本没有入，款上月付的。借:应付账款-材料公司 贷:银存 这个月我应该怎么样做账呢？图片分录金额含了进项税额
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老师，上个月付了原材料货款，材料和发票都没有收到，只做了借应付账款，贷银行存款，现在收到了发票和货物，分录怎么做
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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还是之前未解决问题：原材料/周转材料余额是负数，在余额表中体现为贷方余额 一个务实的校正分录是：借：主营业务成本（直接用利润分配-未分配利润）6.4万，贷：原材料6.4万 这笔分录，原材料不是还是在贷方余额嘛？是不是应该借：原材料6.4 贷利润分配-未分配利润6.4？
粤公网安备 44030002003870号
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这个月我发票收到了就不做进项了是吗
你好是的，上个月已经做了。
因为之前的账不是我做的，我还有疑问就是一般收到发票是：借原材料 应交税费-进项 贷：应付账款 但是我图片上的它8月份是贷方应交税费-进项税
你当时上个月勾选了吗？
勾选了的
勾选了，那你应该直接借进项贷应付账款。
我这个发票到了直接做:借 应交税费_进项税 贷:应付账款？
这个是8月那个人的做账思路。这个月收到的发票金额就是55189元，认证发票分录里面含了这个进项税6349.17
发票没有到的时候借进项贷应付账款。 这个月发票到了之后，借原材料贷应付账款就可以。
但是现在问题就是8月发票没有到就付款了，它又没有做借进项这一步就抵扣勾选了，成本也没有入，
这个材料已经销售了吗？你们是生产企业吗？
老师你还没懂吗？怎么问我销售了没呢，我明明说我们买材料已付款啊，8月已付款当时材料发票供应商没有寄过来，别人又把这个发票提前勾选认真了没有入成本，我发的图片就是别人8月份做账的思路，现在不知道的就是9月这份发票我发票收到了应该怎么账务处理？
你做了收入才能结转成本，如果没有做收入的话，你的成本就是不结转。 有收入才有成本 成本和收入是对应的。 八月借应付账款贷银行存款，借进项贷应付账款，九月份借原材料贷应付账款。