前几年小规模的时候向银行贷款1000000，当初单位并没有做账，没有建立账套，今年刚刚升为一般纳税人，刚建立账套，并不知道有贷款，这个月银行对账单有一比还贷款本金400000万的记录，该如何做账？？如果做借：短期借款贷：银行存款。那短期借款就是负数了，冲不平
同学你好 建账的时候直接录入短期借款贷方余额就行了 再做还款的分录才行
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老师好，有一个很复杂的问题，一家装修公司，中途建账的内账，有一个项目建账的时候已经完工了，但是甲方还有一些款没付给我们公司，所以我期初做了一笔应收账款为期初数据，但是后来这个项目又产生了几千块的人工费，建账后的这个月由我公司支付了，我计入了工程施工和银行存款，请问如果本月收到回款时，如果我做借方:银行存款，贷方应收账款，对冲期初数据，那么月末我还需要结转该项目吗，如果结转，可是只有这个月产生的部分成本，因为之前的成本是很久前的了，没有统计，因为工期比较长，那我该怎么处理这个项目呢？问题有点复杂，希望老师解答的详细点，我是新手，谢谢
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前几年小规模的时候向银行贷款1000000，当初单位并没有做账，没有建立账套，今年刚刚升为一般纳税人，刚建立账套，并不知道有贷款，这个月银行对账单有一比还贷款本金400000万的记录，该如何做账？？如果做借：短期借款贷：银行存款。那短期借款就是负数了，冲不平
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老师，您好。小规模纳税人企业，成立几年了但因为老板没有财务意识，刚开始没有财务人员管理，未建账但已开票申报，想今年重新建账，银行存款按年末余额做期初数，那收到往年的应收账款，要怎么做分录？借银行存款，贷方是？因为是往年的按正常已经做当年主营业务收入申报了，又没有做挂账，要放什么科目合适？
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公司去年3月借了615000的贷款额度，一共是615000的贷款额度是银行给我们的 ，在对公账户银行流水中也显示了615000元贷款金额 ，然后法人自己在6月个人账户还款100000元，那银行那边显示还有515000元的贷款额度，实际上并未在对公银行账户上显示还款100000，我也没做账10万还款的分录，后来在7月份在对公账户上又支出了10万元，我也做账了。银行显示的贷款额度又变成了615000，但是我账上就是做了615000+100000=715000的借款余额了，今年2月还款金额为616461.44（本金615000+1461.44利息），银行那边贷款是已经还完了，但是我明细账上的短期借款就有10万的差额了，因为7月份账上支出的那10万元其实用的是615000的借款额度，所以我这些应该怎么进行账务处理，把短期借款弄平
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感谢老师，老师小规模纳税人9月份购买了一个冷柜当天付款并收到普通发票12000，借固定资产贷银行存款12000，可以在10月份直接全部折旧摊销吗，借管理费用折旧费12000贷累计折旧12000？如果不能全部折旧摊销那么要减5%残值后按几年摊销呢？第二个问题单位固定资产19万，已经计提了18万，请问做账时还接着计提吗，直接计提到19万，还是应该有留多少残值就不再计提折旧了呢？第三个问题单位租房每年付五万租赁费，于10月付款，借管理费用租赁费5万贷银行存款5万？就不用按月摊销一年了是吧，还是借预付账款5万贷银行存款5万，然后11月份开始借管理费用租赁费4166贷预付账款4166，每月都一样摊销一年？
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哦！老师，现在的情况是这样的。当初借贷款的时候专门弄了一张银行卡，但是这张卡没有上报国税，前几个月做账都没做，这个月因为银行人员的失误变成突然我现在这样卡在还本金了，现在又转回当初那张卡了。 我现在这张卡就莫名的还本金40万，现在做账做了几个月了，该怎么解决？
就是我上面说的需要短期贷款的贷方有余额才行的
那我做账做了好几个月了，之前也没有这种情况，之前资产负债表国税也已经上报好几次了，我也没办法建账套了呀
直接增加短期贷款就行了
短期借款___短期贷款么？但是贷方余额没办法填写了
借以前年度损益调整 贷短期借款
没有以前年度损益调整这个会计科目
那就是借利润分配未分配利润 贷短期借款
然后老板转了一笔钱来还这一笔钱应该怎么写分录？借银行存款，贷什么？
这个是其他应付款的