演示账套

18年的期末管理费用科目未结账转，19年的时候期末管理费用已结转，现在需19年科目余额表上期初期末都为0，那么19年期初管理费用（18年的期末）调为0之后，借贷方需要怎么调整呢

2020-10-21 15:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-10-21 15:51

您好。 1、您现在是想把19年的管理费用科目删了吗？期初、期末都调成0. 2、比如19年期初是18年期末过来的数100元，您想调成0 ，借：管理费用-100，贷：往来科目（其他应付款）负数，这样就都调成0了。 3、没太看懂，您想做的意思，财务的账不能随便调整来调整去的，您谨慎。

快账用户6724 追问 2020-10-21 16:00

比如原来期初为8，借方4，贷方12，那么期末余额等于0，现在把期初的8改为0，期末余额也还是0不变的话，借贷方怎么调整

齐红老师解答 2020-10-21 16:01

期初的借：-8，贷：往来科目；借方4，借：-4，贷：相应科目重新结转一次。

快账用户6724 追问 2020-10-21 16:03

只是调整科目余额表的话呢借贷方怎么调整

齐红老师解答 2020-10-21 16:09

科目余额表就是通过账务来的，不做账的话，科目余额表数自己不会变啊。

快账用户6724 追问 2020-10-21 16:12

就是不实际做账，只是先调整科目余额表

齐红老师解答 2020-10-21 16:15

您好。那没法调整，余额表的数从每笔账务处理数据统计出来的，没法直接改

2020-10-21

您好！你期初管理费用就是0就可以了发生额不用转

2022-02-21

您好，差额部分就是调整以前年度损益的金额。

2020-12-17

您好，其他的也没哈的了

2023-04-08

您好以前年度损益调整不结转到本年利润应该直接结转到利润分配-未分配利润科目用了以前年度损益调整科目资产负债表中的未分配利润期初减去期末不等于利润分配表的累计数是正常情况

2021-07-01

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