演示账套

老师请问下9月员工离职了社保费已经交了后面把9月的社保费退了，10月交社保的时候就抵扣了这部分费用分录怎么写啊

2020-10-21 16:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-21 16:55

抵扣的社保，是离职员工的，他十月还交吗

快账用户4581 追问 2020-10-21 17:05

不交了 9月的也退出来了

齐红老师解答 2020-10-21 17:08

那这个员工的钱应该是对方的，应该做其他应付款处理的。如果不退给对方，那就要把你之前计提的分录冲减了这个金额。

快账用户4581 追问 2020-10-21 17:10

10月交社保费这部分抵扣的怎么做分录呀比如10月要交100的社保费抵扣了20只交了80抵扣的这20要怎么弄呀

齐红老师解答 2020-10-21 17:12

你交的时候你当时计提的时候借管理费用-单位100 贷应付职工薪酬100 借应付职工薪酬 -单位80 贷银行存款借管理费用-单位-20 贷应付职工薪酬-20

抵扣的社保，是离职员工的，他十月还交吗

2020-10-21

你好；如果是多缴纳的话要去申请退还的；可以全额退还的；确实是因为离职发生的多缴纳社保费用的话

2021-10-08

你好，你现在是想怎么做了

2024-10-21

借其他应收款社保局贷，其他应收款、个人负担的社保，应付职工薪酬社保借，应付职工薪酬社保。借，管理费用社保负数，然后抵扣。借，应付职工薪酬社保其他应收款个人负担的社保贷其他应收款社保局、银行存款

2024-03-26

您好做缴纳时候相反分录

2021-10-18

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