老师，生产部有个员工离职了，有一部分工资没发，还挂着账，这个月我发现还有三百多没扣他的，本月我应该怎么做账

然后在 借应付职工薪酬 贷其他应付款

不需要做，你这个扣啥，这个按扣之后去计提，那这个不做这个 借应付职工薪酬 贷其他应付款 实际发做借应付职工薪酬 贷银行

老师，我没明白，我是上个月工资多提了300 其他应付款 也多计提了300

咋会有其他应付款，你这个之前计提做啥？

应付职工薪酬啊 然后有一部分没付给他，就挂着其他应付款

其实是他9月份的社保没扣 他8月工资里没扣 但是他社保在别的公司交

他8月就离职了

没有付就不做就可以，发再做就可以，不需要挂其他应付款

你挂就冲掉，借应付职工薪酬 -300  贷其他应付款 -300 

好的老师 早知不去挂了 等于生产成本要冲一笔 挂的其他应付款也要冲一笔？

是的，是的，是的，是的

老师，并且是在当期产成品结转成本时冲掉？