刚接了一家公司的账，有点乱，一般纳税人，图中是截止9月的应交税费科目余额表，进项税额和销项税额期末余额是从18年5月开始一直累计下来的，申报表中进项留底39000多，请老师指教一下，目前这种情况这个我应该怎么调整一下？
把进项和销项都结转到转出未交增值税 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
-
Q
刚接了一家公司的账，有点乱，一般纳税人，图中是截止9月的应交税费科目余额表，进项税额和销项税额期末余额是从18年5月开始一直累计下来的，申报表中进项留底39000多，请老师指教一下，目前这种情况这个我应该怎么调整一下？
-
Q
老师，您好！以下图片是12月份应交税费的期初余额，是另外一个会计交给我的科目余额表，我觉得这个进项税额和销项税额有余额好像不对，这两个数额应该在期末的时候转进了 转出未交增值税了，但是她说，她平时只是把差额转出来，一月份扣缴的税额就是11572.94，那这个我该怎么做呢？进项销项的余额我需要怎么做平？
-
Q
老师，问题是这样的，公司在三月份有留底税额，四月份的销项税小于进项，建筑公司异地预缴了税款，4月的申报表主表上显示多交税了，这种情况导致年末结转应交税金各科目余额的时候，已交税金科目出现差额，金额正好是4月异地预交的税款，这种情况该怎么处理或者我需要在12月份的申报表中调整
-
Q
请问老师，我接手的一个帐套，进项税额一直有10几万的余额，我查了一下前期的帐，无从查起，因为之前的会计年末从来不结转应交增值税的所有科目，导致所有科目都是一堆的金额，我接手后，按各科目的余额转完，进项有10余万的余额，但申报表上又没有留抵额，这个10几万要怎么从帐上调整掉？
-
Q
老师您好，请问刚和前任会计交接完，前任会计提供的8月期末科目余额表中，销项税额、进项税额、进项税额转出，都有余额；我查了8月份的增值税报表，显示期末留底税额是0，那么我是不是需要调账，先做一个分录把8月期末的这些销项、进项、进项税额转出，全部结平？蟹蟹
热门问答 更多>
-
你好，想问下去年支付的房租，今年提前退租了，今年收到部分退款应该怎么做账
-
听说分包不可以开专票是吗
-
车间用的梯子，买来直接计入什么会计科目？
-
老师，最近发现前任会计25年3月一张发票品名A开成了B（2个品名极相似），客戶估计也没有注意到，实际A进价售价均小于B，现在跨年了要怎么处理呢？谢谢老师
-
有票需要做进项转出 怎么做的呢
-
老师 老板让我制定制度 出货要财务签字才能在系统做出库 前提是收到进项票，要开发票才能做出库，无票收入报得很少， 这样做有可能货已出 系统没做出库 这是违背业务实质的 我制定制度 那不是我背锅吗
-
你好。小规模 增值税免税怎么做分录
-
个税返还手续费怎么报增值税？
-
老师开出去的发票要和销售合同要对得上的吧，否则就是虚假交易？
-
我附加扣除都填进去那我工资部分最多可以报到多少可以不用交个税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可以直接转应交税费应交增值税未交增值税吗？小企业会计准则
不建议这么做的 未交增值税是二级科目
那转出未交增值税科目怎么处理？
你做完了我上面分录 不交税借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税
那就是先做一步转到应交税费应交增值税转出未交增值税，然后再转到应交税费未交增值税吗？
你好 是的 是这么做的
那看来我以前也做错了，直接转到应交税费应交增值税未交增值税了
先通过转出未交增值税的
好的，谢谢老师！
不用客气的 工作愉快