刚接了一家公司的账，有点乱，一般纳税人，图中是截止9月的应交税费科目余额表，进项税额和销项税额期末余额是从18年5月开始一直累计下来的，申报表中进项留底39000多，请老师指教一下，目前这种情况这个我应该怎么调整一下？
把进项和销项都结转到转出未交增值税 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
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刚接了一家公司的账，有点乱，一般纳税人，图中是截止9月的应交税费科目余额表，进项税额和销项税额期末余额是从18年5月开始一直累计下来的，申报表中进项留底39000多，请老师指教一下，目前这种情况这个我应该怎么调整一下？
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老师，您好！以下图片是12月份应交税费的期初余额，是另外一个会计交给我的科目余额表，我觉得这个进项税额和销项税额有余额好像不对，这两个数额应该在期末的时候转进了 转出未交增值税了，但是她说，她平时只是把差额转出来，一月份扣缴的税额就是11572.94，那这个我该怎么做呢？进项销项的余额我需要怎么做平？
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老师，问题是这样的，公司在三月份有留底税额，四月份的销项税小于进项，建筑公司异地预缴了税款，4月的申报表主表上显示多交税了，这种情况导致年末结转应交税金各科目余额的时候，已交税金科目出现差额，金额正好是4月异地预交的税款，这种情况该怎么处理或者我需要在12月份的申报表中调整
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请问老师，我接手的一个帐套，进项税额一直有10几万的余额，我查了一下前期的帐，无从查起，因为之前的会计年末从来不结转应交增值税的所有科目，导致所有科目都是一堆的金额，我接手后，按各科目的余额转完，进项有10余万的余额，但申报表上又没有留抵额，这个10几万要怎么从帐上调整掉？
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老师您好，请问刚和前任会计交接完，前任会计提供的8月期末科目余额表中，销项税额、进项税额、进项税额转出，都有余额；我查了8月份的增值税报表，显示期末留底税额是0，那么我是不是需要调账，先做一个分录把8月期末的这些销项、进项、进项税额转出，全部结平？蟹蟹
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老师你好，属于2024年度的营业账簿印花税今年5月份申报了，有1块多的滞纳金。这个滞纳金调整的话调整2024年的年报还是2025年度年报。然后印花税计入24年的还是25年的利润表里。
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第2问 应当是每个周期内 进行检查 题目里没说是承接上市实体审计业务 这个周期还是三年吗
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就是我们公司之前开业时账是给人代账做的，2023年6份开业，去年8月份收回自己做账，有2笔虚拟账不知道怎样调，(每一笔都是分录这样子写的，借:库存现金20000，贷:其他应付款法人20000）2023年一笔2万现金，2024年又一笔2万现金的，这些用于23年8月份到24年5共计工资申报了36620，还有做车辆使用费用1255.45这个还有发票呢(每个月计提和支付记录)这个要怎样调整合适，还是说不要去调整呢(公司公账是有钱，就是没有现金，因我们现在报销直接报销转账的)
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老师这题不是按时间先后顺序来的吗
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可以直接转应交税费应交增值税未交增值税吗？小企业会计准则
不建议这么做的 未交增值税是二级科目
那转出未交增值税科目怎么处理？
你做完了我上面分录 不交税借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税
那就是先做一步转到应交税费应交增值税转出未交增值税，然后再转到应交税费未交增值税吗？
你好 是的 是这么做的
那看来我以前也做错了，直接转到应交税费应交增值税未交增值税了
先通过转出未交增值税的
好的，谢谢老师！
不用客气的 工作愉快