我公司3月份收到了发票做帐了，因不是实际业务，现在能不能红冲还是等汇算清缴时从管理费用冲出去？

但是付出去的银行存款不收回？就是发票有问题？能不能红冲管理费用？

你好，把管理费转到营业外支出，不可以企业所得税前抵扣就可以。

那营业外支出最后怎么平？

我能不能直接冲红管理费用？

营业外支出转入本年利润，但是不可以企业所得税前抵扣，汇算清缴的时候要做利润调增

我把那个管理费用红冲了，然后做成营业外支出，然后汇算清缴的时候调增利润，对吧？

你好！是的，是这样处理的。

如果税务局现在来查账，该怎么说？因为汇算清缴是明年的事情

你好，不是真是业务现金为什么退不回来？

就是先期嗯，想让对方给开发票，但是他的发票和我们的公司业务对不上，之前的会计就做进帐里，我想给他调整成正规的。