老师你好，就是清理往来明细账都要列那些信息，怎么列，能简单的列一下，怎么样清理往来账，请教老师，谢谢。

你好，很高兴为你解答 序号   客户名称   负责人   借方金额    贷方金额   或者直接是余额    

你好 ；   你们这个打款 实际是 往来什么款。  就是为了走流水吗？ 那你们之间平常有业务往来没有； 比如服务或者货物销售  方面的业务吗

您好！针对无法核实的往来账，可以结转损益，针对没有的库存商品，可以走报废程序。一般报废要走领导审批流程。一般清理核销无法确定的老账，后续如果有回收的款项，可能无法再对应。

你好，可以将表格复制一份出来，点击排序，升序排列好后，点击上方的数据选项卡中的分类汇总数据，选择客户为分类项，其余随意，然后数据汇总后左方有123这3个数字，点击2，你就可以看到只有单一客户的表格，打印出来就可以进行你的记号操作了

一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借：工程结算（按账面累计余额） 贷：工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴） 应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税（一般计税） 贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提： 借：税金及附加（也可以做到明细某某税） 贷：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录： 借：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷：银行存款