老师，你好，我有个活动交500元抵1000元的，请问怎么做账

老师我现在这个客户发货7000元，是借:预收账款1000预收账款6000贷:主营业务收入7000

老师，可以再问个问题嘛

就是现在应付账款不对，想调账，差额怎么出分录

同学，是你发化给客户了，是吧 应该是借应收账款  贷主营业务收入 应交税费—应交增值税

我做的内账，老师，之前那1000块钱也冲掉啊

如果是那样，你就用预收账款，那没有问题了。

老师。问另一个问题可以嘛，想调应付账款的账，有点差用什么科目平账

应付账款贷方余额，可以调到营业外收入

谢谢老师，老师我们空调安装，后续调试员工自己购买的材料去调试了，没有做材料出入库，我这个费用是入主营业务成本还是计什么科目

这个做个管理费用处理吧

老师，前面问你那个交500抵1000的活动那样出不对，我这个客户我要冲预收账款1000元，我现在发货7000元，为什么刚刚那样做这个1000块还是少不了呢

这个发货7000元也是冲预收7000元

第一次充值 借银行存款500 销售费用500 贷预收账款1000 发货时 借预收账款1000 应收账款或是预收账款6000   贷主营业务收入 应交税费—应交增值税

不是，我这个发货7000是冲预收7000，但是那个1000预交也要冲预收的，如果冲预收6000还是没有少这个1000元呀，我刚刚那样做了，不对

借预收账款1000 应收账款或是预收账款6000   贷主营业务收入 应交税费—应交增值税 这前面两个1000%2B6000=7000，不是这样吗，我被你搞晕了

不是，你没明白我的意思，我这个1000元是后面才知道的，客户的预收账款里已经收了1000元，现在既要把发货的7000元冲预收，又要把这个1000元抵消