2019年企业所得税多交24307.44元，现在税务局要求要么把近三年的帐拿去看找原因，要么调帐不多交。因为有分分钱，咱调帐才合适？报表更正在哪里更正？在年报里面有个作废，作废后重新填写与更正是不是一个道理？

我8月账里主营业务收入里面，有一份发票是作废的，同事也做进去了，有2.3处未开票收入没有踢出税额直接计入了，报税的时候，经理说让我收入和账上一致，我疑问的是这样税额肯定与账上不同，这个她说下月调整 问题一，对于作废发票还计入收入，还有销项税额的，我申报表里，这两个数据要体现在专票或者其他发票里面吗？还是说专票和其他发票里面体现税控真正的数据，作废的体现在未开票收入和税额里面，9月调整 问题二，对于作废发票，8月账里做了，税也报，这样不等于多缴税了？下月调整账务怎么调整？直接冲回原凭证是吗？是不是这样调整等于8月多交这块，9月在未开票收入里面减去了，少交这部分了 问题三，上述未开票收入没有踢出税额的，这个月也是原路冲回？8月按含税收入报税，多交的税款9月调整账务，税额会减少吗？具体的账务怎么处理的，我有点想不通调整后8月多交的9月调出来提现在哪里？数据能卡上吗

2019年企业所得税多交24307.44元，现在税务局要求要么把近三年的帐拿去看找原因，要么调帐不多交。因为有分分钱，咱调帐才合适？报表更正在哪里更正？在年报里面有个作废，作废后重新填写与更正是不是一个道理？

老师，我这个季度做了应收账款的坏账准备，因为涉及到企业所得税预交，预交里面也要填营业外支出金额，其中坏账准备是多少，滞纳金多少，这样我们才是四十多万，我知道这个应收账款没有税法规定的依据和滞纳金罚金是不能税前扣除的，我只是现在是预交，税务局看到我的企业所得税申报表这个营业外支出数据，会不会叫我调回来重新申报，重新申报，我们税就交多了，明年申请退税特别麻烦。我这个还怎么办，我就怕税务局叫调回来补税，明年汇算清缴我也会把作坏账准备调增企业所得税，我目前也只能报四十多万的利润，我不知道后面两个季度会不会没利润。我都不知道怎么办了，我怕是风险提示

老师我真是晕了，我全部检查了2024年的报税报表，后面三个季度都没问题，又发现昨天第一季度的企业所得上面那一列的季末资产总额填得不对，当时可能是按照软件的财务报表上面的资产总额来填的，其实是要按照电子税务局第一度填好的财务报表资产总额来填第一季度季末的资产总额的，因为涉及到报表重分类了，两个表的数据肯定有差异 ，我现在想更改第一季度的数，改不了得把后面两个季度的作废才行，但是目前只能作废第四季度的报表，第二季度三季度的只有更正按钮，现在怎么弄，都是因为业务不熟悉，才反复弄，搞来一堆麻烦

我想咨询一下，我这边公司有个员工，在两个公司有工资，我这边的工资是扣除社保的工资，而另外一个公司的工资是社保那边的工资，现在问题是这个员工准备辞职了，还有就是已经欠员工三年的工资都没有发放。但是个税都申报了，在我公司这边的工资说是劳务费，老 板说是太高，现在需要从工资总数里减去公司代员工支付的社保这部分，说是需要员工自己承担，现在领导说看看能不能更正申报，总金额要少10万元，让财务想想怎么处理，问题当时没发的工资都已经申报个税了，而且企业所得税汇算清缴时也没有调增，现在已经好几年了，最后给员工结算工资，现在说是重新调整工资，每月少2000元，下来整体少10万左右，现在领导让想想办法看看怎么调整比较合适