#提问#建筑公司工程款，对方给银行汇票 分录怎么做？还有就是公司拿银行汇票贴现分录怎么写

公司不到银行贴现 是找小规模公司贴现的 这个该怎么做账 贴现后钱进入公司账户 这期间怎么做账 分录怎么写 之间贴现的费用怎么入账

你好，借：银行存款，财务费用，贷：应收票据 贴现的费用计入财务费用核算了啊 这个就是贴现的分录，是针对上面的回复有什么疑问吗

贴现的费用后面附什么附件吗？

你好，需要附上对方收取贴现费用开具的发票 

要对方开具发票给我 ？那如果他不提供给我呢 就直接把贴现后的钱转入公司

你好，是的，需要对方开具发票给你们 如果他不提供，就做无票支出，汇算清缴做纳税调增处理 

那我就不走财务费用了 贴现后该怎么做分录？

你好，账务处理还是通过财务费用，只是没有发票需要做纳税调增处理而已 借：银行存款，财务费用，贷：应收票据

调增怎么处理 需要写分录吗？怎么操作

你好，汇算清缴的时候在纳税调整项目明细表扣除类，其他栏次填写做纳税调增处理 如果调增导致补交了企业所得税，分录是 借：以前年度损益调整   ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款

贴现是一定走财务费用科目的 我不调增 确实是没有发票的 我直接就月底调增可以吗 ？不等汇算清缴时调增