你好,同学。 预交是合同金额-分包作为计税依据,是可扣除,不是不用预交的
请问老师,我们是建筑业的一般纳税人,异地预缴增值税的时候,我听到说材料部份是不用预缴的,只有劳务方面的,也就是说9%税率的业务部分才要预缴,这种说法对吗
请教下:我们是建筑劳务公司,开给总包250万的发票【其中材料:130万+劳务120万】我们在预缴申报的时候,需要扣除材料的130万吗? 开出去的发票是:9% (材料+安装费) 250万 供应商进项的发票是:13% (材料发票) 130万 一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 我们预缴2%的税,在预缴时候,需要扣除材料费吗?
朴老师 但是按老师前面的说法是等出税单了在做账务处理,只要一出税单我们就得去银行交 用不到预缴的那部分费用,预缴海关的税金只是平时先扣税(昨天说这部分可以不做账务处理)等后面税单出税单才账务处理
老师,建筑装饰企业,一般纳税人,前两个月接了一个装修工程收到对方一笔预付款项100万,当时没有按税法规定收到预收款的时候预缴增值税,本月税局发现要求我们更正前两个月的申报表,并缴纳滞纳金,请问是按多少税率预缴呢,直接按9%还是3%,采用一般计税方法
您好老师,请问一下,我公司建筑行业,大部份项目在异地,异地增值税是强制性2/3个点的,这个税负率对我们来说很高了,那我们能不能深圳本有不缴税或者是缴极少的增值税?税负率才0.1,请问这个当地税局是看全年包含异地税负,还是只看深圳本地增值税税负率?
2-甲基哌嗪的税务编号多少,会计学堂没搜到
老师,我们现在收到美元。是不是要重新添加一个科目,科目是什么?在哪里添加,分录怎么做?
小规模纳税人,公账收到一次71500元,对方不要发票,不签合同,不开发票不签合同可以吗?
老师您好,软件行业的增值税税负率多少呢?谢谢老师
老师增值税销售额是指的利润表中的净利润吗
公司给达人开票,开一个点,这一个点是公司自己承担的吗
请问老师,长期股权投资,成本法,账面是收到后直接做:银行存款 待 投资收益对吧。然后企业所得税汇算清缴的这部分是免税的对吧?直接投资的,只要是成本法的,都是免税的对吧。
企业是做汇算清缴的时候,关于应付职工薪酬这块,三项经费的计算基数是“工资薪金总额”。即是指企业按照本通知第一条规定实际发放的工资薪金总和,不包括企业的职工福利费、职工教育经费、工会经费以及养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金。 这个工作薪金总额,是否包含个税和个人承担的社保公积金?
一次性就业补助金计入什么科目?需要报个税吗?
增值税年报怎么导出,