一般纳税人作废当月开的专用发票怎么做账务处理，纳税申报时怎么填；红冲上月专票怎么账务处理纳税申报时怎么填
你好 作废当月开的专用发票，不需要做账务处理，不需要做申报 红冲上月专票，账务处理是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目 借：库存商品 ，贷：主营业务成本 申报的时候需要按正数收入，税额减去负数收入，税额申报
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一般纳税人作废当月开的专用发票怎么做账务处理，纳税申报时怎么填；红冲上月专票怎么账务处理纳税申报时怎么填
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你好，我司现为一般纳税人，上月红冲了还是小规模纳税人时开具的1%的专票，现填写申报表时该怎么填写？
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12月刚刚转为一般纳税人，税率6。但是12月有一张之前发票作废冲红。那申报12月增值税时怎么填写报表
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老师，我8月开的发票在填报8月税务所属期的时候已经税务申报了，但是今天红冲了上月开的发票，红冲的发票，上月税务申报的时候已经填报了，我现在该怎么操作处理？
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老师，一般纳税人9月份专票，已经抵扣，10月份红冲了，重新开，税务及账务上怎么处理？
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老师麻烦问一下，收到税务大数据预警提醒 1、研发费用加计扣除无形资产摊销额异常、存在违规加计扣除风险 1..1、需要准备研发费用辅助帐及资料、这个税务网站下载具体明细资料（哪个网站下载）？ 1.2、无形资产摊销异常、1.21、外购无形资产、1.2.2、购买比较早2012-2013，中间2了4-5年没有进行无形资产摊销，从2023年开始摊销、这些有部分软件产品、无形资产出资、非专利技术等，税法这一块具体政策及要求、中间有一段时间中断没有摊销后期继续摊销（超过10年了）是否符合要求，如何说明？一般需要提供材料证明这些知识产权用于研发活动？ 还有是否涉及工时比例分摊？（工时比例分摊？）、要求提交什么证明材料（除了合同还有什么？必要的）？ 谢谢
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老师，外账把之前3月的短期借款做成了其他应收款，在5月又貸其他应收款403396.22（其中本金），其他应收这笔账平了，现在改过来，她红冲了这两笔分录，现在她直接调整八月报表我看不懂这两个地方为什么这么調
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老师好，公司在21年买进了一辆车，当时抵扣了进项税额，今年10月此车卖出，有二手车市场开出的发票但公司自己未开具发票，本月报税可以报未开票收入吗，税点应该按多少交呢
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老师，制造业的代账怎么做呢？做机械的厂家。 成本怎么结转，是不是要做库存账？
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中秋国庆公司聚餐是做什么费用
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老师，在员工的工资里扣了工会会费，扣的这一部分工会会费申报个税的时候是减掉呢还是加在一起申报个税
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未勾选的进项发票如何部分红冲
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公司卖二手车是必须要二手车市场开票吗，二手车市场开了零税率发票是不是还需要公司再开
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老师，你好，对于政府接管的商铺，交由第三方代售代租，租金或者房款由政府收，政府这边给第三方结佣金，我们作为第三方，收到佣金应该如何做账呢
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2020年有一张19630的服务费发票 财务未核销 做账只做了：借：预付账款：19630 贷：银行存款：19630 我需要通过以前年度损益调整按摩，还是直接计管理费用
粤公网安备 44030002003870号
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比如红冲了1000元收入 税额130元 具体的数字具体填在哪个表哪栏 谢谢
你好，比如红冲了1000元收入 ，税额130元，正数收入10000，税额1300，那么就在附表一的收入栏次填写10000-1000，销项税额=1300-130
不懂这个收入1000 为什么收入栏要填9000
你好，因为正数收入1万，负数收入1000，负数把正数收入红冲之后，实际收入就是9000啊
正数收入为什么是1万
你好，正数收入1万是我假设的，就像你一样（比如红冲了1000元收入， 税额130元，这里的数据也是假设的）
为什么不在表一收入栏直接写-1000 销项-130 这样多简单 因为上月10000已经缴税了，本月减回来就行
你好，你单位当月只有负数收入，没有正数收入吗？
明白了 谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢，晚安