一般纳税人作废当月开的专用发票怎么做账务处理，纳税申报时怎么填；红冲上月专票怎么账务处理纳税申报时怎么填
你好 作废当月开的专用发票，不需要做账务处理，不需要做申报 红冲上月专票，账务处理是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目 借：库存商品 ，贷：主营业务成本 申报的时候需要按正数收入，税额减去负数收入，税额申报
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一般纳税人作废当月开的专用发票怎么做账务处理，纳税申报时怎么填；红冲上月专票怎么账务处理纳税申报时怎么填
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你好，我司现为一般纳税人，上月红冲了还是小规模纳税人时开具的1%的专票，现填写申报表时该怎么填写？
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12月刚刚转为一般纳税人，税率6。但是12月有一张之前发票作废冲红。那申报12月增值税时怎么填写报表
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老师，我8月开的发票在填报8月税务所属期的时候已经税务申报了，但是今天红冲了上月开的发票，红冲的发票，上月税务申报的时候已经填报了，我现在该怎么操作处理？
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老师，一般纳税人9月份专票，已经抵扣，10月份红冲了，重新开，税务及账务上怎么处理？
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比如红冲了1000元收入 税额130元 具体的数字具体填在哪个表哪栏 谢谢
你好，比如红冲了1000元收入 ，税额130元，正数收入10000，税额1300，那么就在附表一的收入栏次填写10000-1000，销项税额=1300-130
不懂这个收入1000 为什么收入栏要填9000
你好，因为正数收入1万，负数收入1000，负数把正数收入红冲之后，实际收入就是9000啊
正数收入为什么是1万
你好，正数收入1万是我假设的，就像你一样（比如红冲了1000元收入， 税额130元，这里的数据也是假设的）
为什么不在表一收入栏直接写-1000 销项-130 这样多简单 因为上月10000已经缴税了，本月减回来就行
你好，你单位当月只有负数收入，没有正数收入吗？
明白了 谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢，晚安