老师，一般纳税人物流商贸企业，全年销售收入150万，应交增值税是65000，固定资产进项税抵扣了53000，实际缴纳增值税12000元，税负率怎么算呢，是按65000算还是按12000算呢
你好，税负率按照12000计算
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老师，一般纳税人物流商贸企业，全年销售收入150万，应交增值税是65000，固定资产进项税抵扣了53000，实际缴纳增值税12000元，税负率怎么算呢，是按65000算还是按12000算呢
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某企业为增值税一般纳税人，其生产的产品适用13%的增值税税率。1购进生产设备1台，取得增值税专用发票，注明金额100万元，税额13万元；支付运费给某交通运输企业，取得增值税专用发票，列示运费1万元，税额0.09万元2购进两件写字楼办公室，购进时取得增值税专用发票，注明的税额20万元3向A企业销售甲产品，开具增值税专用发票，注明销售额300万元。向B企业销售甲产品，开具增值税普通发票，取得含税销售收入226万元。4销售2016年作为固定资产使用过的卡车，开具增值税专用发票，注明销售额6万元5本月购进一批装饰材料，取得增值税专用发票，注明增值税税额30万元，企业资产数领用15%用于装修职工食堂。(6)销售2012年自建的仓库，取得不含税销售收入56万元。该仓库建造成本为32万元。该企业选择按照简易方法计税，征收率为5%假定该企业取得的票据均符合税法规定，并在本月勾选抵扣进项税额。本题中销售额均为不含税销售收入计算该企业销售甲产品的销项税额计算本月准予才能够销项税额中抵扣的进项税额的合计数计算销售卡车应纳增值税额计算销售仓库应纳增值税额计算本月应缴纳合计增值税税额
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甲企业为增值税一般纳税人，2021年10月发生以下业务： (1)购进纪念品，取得增值税专用发票上注明增值税2600元，将其全部用于集体福利。(2）从某增值税小规模纳税人处购进原材料，取得普通发票，支付运输企业（增值税一般纳税人）不含税运输费10000元，取得货运增值税专用发票。 (3）销售汽车装饰物品，取得不含税收入20000元；提供汽车修理劳务取得不含税收入12000元、修缮房屋取得收入2000元、出租房屋取得租金收入4000元、出租汽车取得不含税租金收入5000元。 (4)当月将本企业使用过的2008年购入的一台机器设备销售，该机器设备购入时不得抵扣且未抵扣进项税额，取得含税销售收入25750元° (5）因管理不善丢失一批以前月份购入的原材料（已抵扣进项税额），账面成本为6000元。（其他相关资料：上述增值税专用发票的抵扣联均已经过认 要求：根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。 (1）计算该企业当月准予抵扣的进项税额；(2）计算该企业当月的増值税销项税额； (3）计算出售自己使用过的固定资产应缴纳的增值税； (4）计算该企业当月应缴纳的增值税。
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老师，您好！请问新公司成立固定资产有几百万左右，抵扣进项税额是不是可以算税务率，意思是新公司前期有收入都不用缴增值税吗？还是只要有销售额都要按照销售额同行业税负率缴纳增值税等附加税。
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业务1：某生产型企业2021年年应纳增值税销售额为960万元，会计核算制度也比较健全，符合一般纳税人的条件，属于增值税一般纳税人，适用13%的增值税税率，不含税购进成本500万，增值率47.92%。假设购进成本全部取得13%税率增值税专用发票业务2：甲商贸公司为增值税一般纳税人，财务核算规范。年不含税销售额为600万元，不含税购进成本为500万，增值率为16.67%。假设购进成本全部取得13%税率增值税专用发票备注：小规模纳税人无论是工业还是商业，征收率都是3%，在增值率为23.08%时，一般纳税人和小规模纳税人的税负相同。针对上述两个企业的业务进行初步分析，请按要求回答问题：1、请确认上述两个企业选择的纳税人的身份是否合适，并说明理由。2、请对建议变更现有纳税人身份的企业进行筹划方案设计和方案确认（必须说明策划思路，以及计算过程）。
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辛苦图片这个老师说下谢谢
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麻烦图片这个老师说下谢谢
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老师，库存商品-暂估 10万 应付账款-暂估 43万 结转成本这样做分录对吗？借：主营业务成本 53万 贷：库存商品-暂估 10万 贷：应付账款-暂估 43万
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麻烦图片这个老师说下谢谢
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销售任务怎么制定合适？奖惩金额需要开票？交税吗？谢谢
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老师帮忙解答一下这道题的解题思路
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阿，那不是很低，我们这个税负率正常吗
你们税负率很低，但是一般税负率都不高，你可以看看你们毛利高不高
为什么不把固定资产扣除呢，这不属于销售收入相关的哒
如果不买固定资产，那就要实缴那么多，那税负率不就很高了
税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例，是企业实际承担的税负，实际缴纳
那我们这个税负率低吗
不高，这个制造业税负率都不高
那企业所得税税负率也是按实缴纳的所得税计算噶
你好，是的，你说的很对
老师，我们公司新成立是一直为做实收资本，老板转入的钱全部计入了其他应付款视为借款，这样可以吗
你好，老板出资不走实收资本，走借款吗
是的，每次都是一小笔一小笔转进来用作经营的，过后又还回去了
你好，这样走借款的话，也是可以的
什么时候缴纳实收资本呢
这个现在没有明确规定了，什么时候缴纳都可以
好的，最后一个问题，老板拿回100万进项回来，太多了，几个月内又无法抵扣，因为库存太多，对方又要求付款，我们怎么处理最好呢
这种进项抵扣没有期限了，你可以分期抵扣啊
付了款在账上挂预付账款吗
你好，是的，付款的话，先挂预付