老师，我们收到一张票，对方有问题，涉及到虚开，当时记账分录是借：管理费用。 贷其他应付款。现在税务局让我们调账补缴企业所得税，我应该怎么调账？
您好，补缴企业所得税，借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交企业所得税，借：未分配利润，贷：以前年度损益调整
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老师，我们收到一张票，对方有问题，涉及到虚开，当时记账分录是借：管理费用。 贷其他应付款。现在税务局让我们调账补缴企业所得税，我应该怎么调账？
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老师，我们收到一张票，对方有问题，现在涉及到虚开，当时记账分录是借：管理费用。 贷其他应付款。是今年的费用，现在税务局让我们调账补缴企业所得税，把凭证给他们看，因为现在小型微利企业不是可以年底一起缴纳，我现在凭证该怎么做
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老师，我们收到一张票，对方有问题，现在涉及到虚开，当时记账分录是借：管理费用。 贷其他应付款。是今年的费用。。。我现在应该怎么写分录调账
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老师，比如一季度、二季度有张费用票有问题，现在要到税务局补缴纳企业所得税，我应该怎么调账啊
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老师，2020年收到一笔企业所得税多缴退税五万，当时记账是借银行存款五万，贷应交税费应交企业所得税五万，我现在发现了分录写错要调整回来，请问分录怎么做？涉及到以前年度损益调整科目对吗？
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老师，我们还没有加入工会，1季度的税局系统申报工会经费，二季度的时候也没有工会经费，现在3季度系统有要申报工会经费，这个工会经费必须需要按规定申报不？可以0申报不交费不？
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老师好，印花税申报中，应随凭证数量指的是什么呢？谢谢
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老师，收到原材料，发票未开回，按送货单入账，收到发票在红冲原来的入账，重新按发票入账，老师没收到发票成本核算的时候，是不是要把进行税计算出来在进行成本核算
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老师，就是我用公户给员工发工资，这样合理吧。其中一个老板说，我这样操作错了，应该是现金发工资或股东垫付发工资。
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请懂孝彬老师回答———还是有点不明白，还是拿那个100万的回款来说吧，比如我司开了60万的材料给挂靠方，余下的40万是机械和劳务票，但是这些票都在我司这里啊，您说不用开给，挂靠方了，那挂靠方那里只有60万的材料款，他能打100万给我吗，那被挂靠方不是只有100-60万的成本吗。这一点不明白？———请懂孝彬老师回答
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老师，是今年的，我分录要怎么修改
您好，那您就借：所得税费用，贷：应交税费-应交企业所得税，
那我以前的帐怎么调呢，怎么调了交税了
您好，不需要调账，只要补缴企业所得税即可，原来管理费用对应少交部分，本次补缴。视同没有这个发票。
我不是应该把以前的红冲吗
您好，可以不冲回，税务关键看的是企业所得税金额。是否冲回不影响，只要您补记所得税费用。
我觉得不冲的话，就不对了啊
这个税费哪来的呢
您好，一样的，只要纳税调整即可。税费是您因为计入管理费用而少交的企业所得税。
那我这个账还是不对啊，当时的其他应付款，不用调吗
您好，那您这个款是否需要支付，若您不需要支付，就红字冲回，借管理费用，贷其他应付款。需要支付就不红字冲回。