演示账套

Q

老师，我们收到一张票，对方有问题，现在涉及到虚开，当时记账分录是借：管理费用。贷其他应付款。是今年的费用。。。我现在应该怎么写分录调账

2020-10-31 16:04

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-10-31 16:26

借其他应付款借管理费用负数。

快账用户6573 追问 2020-10-31 16:29

您意思是红冲吧

快账用户6573 追问 2020-10-31 16:30

然后再借所得税费用，贷应缴税费

齐红老师解答 2020-10-31 16:31

你好是的红冲但是最后一个，这个是你们盈利的吗？

快账用户6573 追问 2020-10-31 16:33

盈利？啥意思？我们票是这样情况，当时收到一张发票，然后我们做的费用，其他应付款法人，现在查到这个票有问题，需要补缴税

齐红老师解答 2020-10-31 16:34

直接补税，不需要看你账上是否盈利吗？

快账用户6573 追问 2020-10-31 17:05

你意思我们现在是否盈利？是盈利的

齐红老师解答 2020-10-31 17:06

是的那就需要计提

借其他应付款借管理费用负数。

2020-10-31

您好，补缴企业所得税，借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交企业所得税，借：未分配利润，贷：以前年度损益调整

2020-10-31

你好，借以前年度损益调整（或直接记入：利润分配…未分配利润）贷应交税费…应交企业所得税

2020-10-31

你好负数冲掉，多做这个，借管理费用-98000，应交进项-12740，贷其他应收款负数

2021-06-21

你好你当时做账的时候没有体现进项税的吗？你认证抵扣了没有？我看你分录是没有做进项税的

2021-01-06

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师