公司本月底由于仓库工作失误，导致库存不足，但是最后一天31日开了很多发票出去，进货在下月初1号。月末如何做调整？如何做分录？
你好 你们开票出去的话 应该是有库存才能开出去的。 你们是不是没有入库就去出库了。 导致库存负数了吗 你先看下是不是多出库了
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公司本月底由于仓库工作失误，导致库存不足，但是最后一天31日开了很多发票出去，进货在下月初1号。月末如何做调整？如何做分录？
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有几个问题想咨询下:1.公司为商贸公司，允许采购价高于销售价销售吗，2.货物已到仓库，但对方暂未开票，月初我公司是否可以提前先开票，等待月中或者月末定取得发票，3.所得税按季缴纳，是否可以前三季度均按亏损报，实际为盈利，等待12月31日统一计提，并在来年按时缴纳，4.员工出差，行程单报销，如果没有行程单，只有比如去哪儿网或者携程的电子发票或者普通发票能报销吗，5.年薪领导，比如30万，如何避免缴纳过高个税，这个问题可能有点大哈，可以暂不管[捂脸]，6.资金占用费发票即利息支出发票，是否正常入账，是否有税务风险，7.货物在运输途中，避免不了损耗，这个损耗应如何处理符合规定。
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甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，存货采用实际成本法核算，发出存货采用先进先出法计价，销售商品为企业的主营业务。2019年6月初，“库存商品”科目余额为0。甲公司2019年6月发生的与存货有关的业务如下：（1）当月生产完工验收入库乙产品1500件，实际单位成本为200元；丙产品2000件，实际单位成本100元。（2）月末汇总的发出商品中，当月已实现销售的乙产品300件；存放在展览中心的乙产品10件；存放在门市部准备出售的丙产品500件；已经完成销售手续，但购买单位还未提取的丙产品200件。（3）月末对存货进行清查，发现A原材料盘盈50千克，单价成本为20元；因管理不善造成外购B包装物盘亏10个，单价成本为5元，相关增值税专用发票上注明的增值税税额为6.5元。（4）经查，A原材料的盘盈未查明原因；B包装物盘亏是由于保管员工作失误导致的丢失，按公司规定，全部损失由保管员赔偿，赔偿款尚未收到。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，写出相应分录
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甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，存货采用实际成本法核算，发出存货采用先进先出法计价，销售商品为企业的主营业务。2019年6月初，“库存商品”科目余额为0。甲公司2019年6月发生的与存货有关的业务如下：（1）当月生产完工验收入库乙产品1500件，实际单位成本为200元；丙产品2000件，实际单位成本100元。（2）月末汇总的发出商品中，当月已实现销售的乙产品300件；存放在展览中心的乙产品10件；存放在门市部准备出售的丙产品500件；已经完成销售手续，但购买单位还未提取的丙产品200件。（3）月末对存货进行清查，发现A原材料盘盈50千克，单价成本为20元；因管理不善造成外购B包装物盘亏10个，单价成本为5元，相关增值税专用发票上注明的增值税税额为6.5元。（4）经查，A原材料的盘盈未查明原因；B包装物盘亏是由于保管员工作失误导致的丢失，按公司规定，全部损失由保管员赔偿，赔偿款尚未收到。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题（答案中的金额单位用元表示）。
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甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，存货采用实际成本法核算，发出存货采用先进先出法计价，销售商品为企业的主营业务。2019年6月初，“库存商品”科目余额为0。甲公司2019年6月发生的与存货有关的业务如下： （1）当月生产完工验收入库乙产品1 500件，实际单位成本为200元；丙产品2 000件，实际单位成本100元。 （2）月末汇总的发出商品中，当月已实现销售的乙产品300件；存放在展览中心的乙产品10件；存放在门市部准备出售的丙产品500件；已经完成销售手续，但购买单位还未提取的丙产品200件。 （3）月末对存货进行清查，发现A原材料盘盈50千克，单价成本为20元；因管理不善造成外购B包装物盘亏10个，单价成本为5元，相关增值税专用发票上注明的增值税税额为6.5元。 （4）经查，A原材料的盘盈未查明原因；B包装物盘亏是由于保管员工作失误导致的丢失，按公司规定，全部损失由保管员赔偿，赔偿款尚未收到。
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是库存不足了，开发票出去也是真实的，其实货已经发出去了（从供货商那里）不是虚假交易，只是没开发票，所以账面上显示库存不足
我们是电商，都是从供货方直接发货的
你好 你是不是之前少入库了 。 你真实的业务 说明你有货物才会开票出去 。 你货物都没有 你不可能开票出去的。 那意思是你们购进了库存 只是供应商没有开票给你们。 你们没有做入库分录吗？
应该就是没入库就出库的情况
你好 那你就补入库处理。 补做入库分录处理才行 。
月底如何做补入库分录，下月初又怎么处理？请老师列名
你好 你先看你是好久购进的货物。 你按你购货的入库单来做 ：借库存商品贷应付账款或者银行存款来处理分录 月底或则月初分录都是这样来补做
那下个月开来发票了，又要怎么做？
你好 先做暂估 。 按上面做 。发票来了 冲上面的分录 在按发票做一遍
那暂估了存货，可以正常计算成本吗？
你好 可以计算成本的。 你们有成本价
在本月末的时候，暂估存货，可以正常计提成本吗？
你好 暂估了存货 。在你销售出去的时候就可以结转主营业务成本的
老师，下月初如何冲回上月的暂估和成本？分录如何做？
你好 成本不冲 。 你冲暂估分录。 把你原来暂估的分录不变 金额负数冲掉。 然后检查结转的成本金额 是否与你收到发票的应结转的成本有差异。 有差异 做调整
成本差异分录如何做？
你好 少结转的成本补做结转 多结转的成本冲结转成本分录。