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我做错了凭证,把其他应收款少记了30,财务费用多级30,银行余额是对的,下午我是应该先冲红再记录正确的,还是应该直接调账,把这30调成借其他应收款30,贷财务费用30

2020-11-10 15:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-10 15:59

你好,可以直接做调整分录,借其他应收款30,借财务费用30负数金额

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相关问题讨论
你好,可以直接做调整分录,借其他应收款30,借财务费用30负数金额
2020-11-10
你好 ; 你跨年红冲 不应该这样 做的。分录不对  ; 你是什么准则   
2022-01-07
你好, 其他应收款~法人 贷 银行存款 因为银行存款收入30多万 ,是你们业务收入老板收了
2021-11-13
您去年年底暂估成本的会计分录是正确的。在成本票未完全收到的情况下,为了反映真实的财务状况,需要暂估成本并计入其他应付款科目。即: 借:主营业务成本 50万 贷:其他应付款 50万 对于今年收到30万成本票的情况,您的处理方式基本正确,但有一个小细节需要注意。在冲红原来暂估的成本时,应该使用相同的金额和科目进行冲销,以保持会计分录的平衡。即: 借:主营业务成本 -30万 贷:其他应付款 -30万 根据收到的成本票,将实际发生的成本计入主营业务成本,并同时冲减其他应付款科目。由于您收到的是30万的成本票,因此应该这样处理: 借:主营业务成本 30万 贷:银行存款/应付账款 30万 这里使用了“银行存款/应付账款”科目,而不是直接冲减其他应付款。这是因为实际支付的成本应该通过银行存款或应付账款科目来反映,而不是直接冲减其他应付款。 对于尚未收到的20万成本票,您需要继续保留其他应付款的余额,直到收到成本票后再进行相应的会计处理。
2024-05-13
你好,这种方式是个简便的方法,但不正确。 应该按更正后的财务报表申报。
2024-03-19
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