你好,中间的差额确认为你们的费用。
老师我想问下,应收对方的货款金额为2400元,对方代收我们的货款还有收相应的费用,实际支付的货款比应收账款少,中间的差额计入什么科目。
老师您好 有个问题:应收帐款和实际收到款的差额记在什么科目呢 让对方少给了点 但开票金额没变化
请问老师,销售货款开发票了比如我们开给对方2万的货,借:应收账款 2万 贷:主营业务收入17699.11 贷:应交税费——销项税额2300.89 后期我们只收到19000元的货款,还剩1000元没收到,打算作为优惠给对方,我们平账,请问优惠的分录怎么写呢
老师问一下,我公司收外销美金货款,贷方应收帐款需要填实际银行到账的美金,还是对方原始汇款金额?
老师您好,我们有个应付账款的贷方余额有几毛钱,因为发票合同金额和实际付款金额会差几毛几分钱,实际上我们已经不欠他们货款了,这个已经不用付了,那做营业外收入的二级科目写什么
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
不用冲减主营业务收入吗?
不用,就计入费用即可。
对方是给我们一个销售平台,我们自己的员工在哪里销售我们自产自销的水果,然后货先进去对方的一个冷库里面,钱也先收到他们的账户,然后等销售周期结束后,我过去结账。签得有相对应的合同,下车费和其他产生的费用用我们自己承担。
我在这边边挂账金额为2400元,销售收入金额也为2400元,实际结算给我的时候我的银行存款只有1899元,中间扣减的下车费和其他费用我进去了财务费用的手续费200元,应付账款我就冲减2099元,那剩下的差额我计入什么科目
不能进财务费用,这个属于销售费用,你要落实为什么还有差额,是什么名义扣了。
对应计入有关的费用。
对方财务发给我的: 销售金额1899.51-代垫费用396-销售佣金190=1313.51
1899不是扣完后剩下的了吗?怎么还要扣
所有费用应该就是2400-1899
因为我是自产自销商品,我把生产成本分摊到消耗性生物资产里面,然后有机玉米的销售数量为586斤,单价为1.67元 有机玉米销售数量为:600斤,单价为2.22元。然后我把消耗性生物资产转到库存商品销售,然后挂对方相对应的应收账款,确认相应的收入,但是对方未销售到那么多钱,中间存在差额我不知道该计入什么科目
那你这个存在差额就是做退货了呀。你这个就是委托代销
按照退货 借:库存商品 贷应收账款
对方要扣我们佣金还有代垫费用然后才把相应的货款结算给我们,所以实际收到的银行存款才有1313.51,然后有500多的差额,应收账款为:1899元,我实际挂账金额为2400元,中间还会存在一个差额。
是的委托代销商品,但是我没有收到退货,货是全部卖完了的。只是实际货款没有收到这么多钱
你这边的意思应该是委托人家销售,人家没卖那么多,那么多的没卖的应该做退回处理,也就是剩下的差额
退回处理吗?退库存商品吗?还是??
按照退货 借:库存商品 贷应收账款
不可以做营业外支出吗?
我这边没有收到退货商品也按退货处理吗?
嗯,就是借库存商品 贷:应收账款,如果此前有增值税也要把增值税冲掉。
好的,我知道了。谢谢老师
不客气,满意请五星好评哈。