老师，我想请问下上月做了一笔借:管理费用-暂估 贷库存现金 ，但是本月用公户购买了房产做办公室用，老板要求做固定资产，请问下老师，我应该要怎么把上个月的暂估费用冲减？

老师，是把全部的暂估费用红冲吗？就是想在所得税汇缴不用在调增

你好 是的全部做红冲处理  。    你们这个 本来是没有跨年 不涉及调增   

老师，我想请问下因为上个月暂估的是管理费用，但是这个月却是要做成固定资产，把暂估费用红冲，没有什么冲突吧

你好      不冲突。 你上月是账务处理错误 红冲是正常的  

谢谢老师

没事的。 希望能帮到你 满意请给予评价    

老师，对方开的发票是11月份的，那我是不是要到做11月份的账时才可以把这个暂估费用红冲？跨了两个月没有影响吗？谢谢老师的耐心解答

你好   嗯是的。 你现在就可以在11月红冲了 在按实际入固定资产去          收到你入了固定资产 到时 你看是否需要补计提   折旧    

老师，我想请问下固定资产需要报备税务部门吗？

你好不需要报备 自己做账 

老师，我12月份才做11月份的账，到时再红冲可以吗？

你好   可以   不要跨年就行了。 你注意下折旧的  月份   到时候补折旧 。    

老师，麻烦您说下怎么折旧好嘛，谢谢了，对这块还不是很熟悉

 你好    你给我说下这个房产是好久收到的  几月收到的。 我看 几月开始来折旧 。    

11月份买的，当天就开的发票

你好那就是12月开始折旧了。   那你就正好   你折旧额 做 借管理费用-折旧费  贷累计折旧       

老师，是不是当月确定固定资产，当月就计提了吗？固定资产不是下月才能计提折旧吗？是不是要到明年一月份才可以计提折旧吧（那时的才是127月份的账）