不用,你等实际需要抵减再填写4列就可以
请问老师,我们一般纳税人,七月份买税控盘,花440元,收的是普票(税控160元,服务费280元)这个可以抵减,请问老师分录怎么做呢?统统做到九月份吗?报税是只填增值税附表四和减免申报明细吗?
请问老师,我们一般纳税人,七月份买税控盘,花440元,收的是普票(税控160元,服务费280元)这个可以抵减,请问老师分录怎么做呢?统统做到九月份吗?报税是只填增值税附表四和减免申报明细吗?
Z205增值税减免申报明细表,如果买税控盘和技术服务费440一直没抵扣,每次申报都要申报这个表格么,期初余额440
老师,一般纳税人,前几个月,有个买税控盘440元的进项税申报了,但是一直没有销项能抵。在增值税减免申报明细表中,期末余额显示440元,这个月有销项需要抵扣了,我该怎样操作
税控盘的技术服务费已经在增值税减免申报明细表上已经填过了,可减免的金额是260,然后这个金额我在增值税纳税申报表小规模纳税人使用的版本上,填在哪一行,是填在第16行本期应纳税额减征额吗?
7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率
7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率,评价方案的可行性。
8公司于2019年1月1日,准备购买一张面值为10000元的债券,其票面利率为6%,于2021年12月31日到期,每年12月31日支付一次利息。当前的市场利率为9%,债券的市价为9600元,问企业是否购买该债券?
8公司于2019年1月1日,准备购买一张面值为10000元的债券,其票面利率为6%,于2021年12月31日到期,每年12月31日支付一次利息。当前的市场利率为9%,债券的市价为9600元,问企业是否购买该债券?
8公司于2019年1月1日,准备购买一张面值为10000元的债券,其票面利率为6%,于2021年12月31日到期,每年12月31日支付一次利息。当前的市场利率为9%,债券的市价为9600元,问企业是否购买该债券?
7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率,评价方案的可行性。
7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率,评价方案的可行性。
6公司购置一台现代化设备,价值400万元,建设期一年,第一年未投入流动资产90万元。该项目生产经营期为10年,固定资产按直线法计提折旧,期末有残值为50万元。预计投产后,公司前5年每年发生600万元的营业收入,并发生付现成本400万元;后5年每年发生900万元的营业收入,并发生付现成本700万元。所得税率为25%。要求:计算该投资项目静态回收期及净现值7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率,评价方案的可行性。8公司于2019年1月1日,准备购买一张面值为10000元的债券,其票面利率为6%,于2021年12月31日到期,每年12月31日支付一次利息。当前的市场利率为9%,债券的市价为9600元,问企业是否购买该债券?
2公司分期付款购买一幢厂房,在8年中于每年年初支付45000元即可付清全部款项,国债的年利率为6%,购买该厂房相当于现在一次支付多少钱?4公司2018年度的实际销售收入为1200000元,销售净利率为25%,股利支付率为50%,公司现有生产能力已经饱和,增加销售须追加固定资产投资。经预测,2019年该公司销售收入将提高到1600000元,企业销售净利率和利润分配政策不变。要求用销售百分比法预测2019年需要追加资金的数量。5公司发行面值为1000元,票面年利率为6%(不计复利),期限为5年,到期一次还本付息的债券。已知目前市场利率为6%,则其发行价格多少?
4公司2018年度的实际销售收入为1200000元,销售净利率为25%,股利支付率为50%,公司现有生产能力已经饱和,增加销售须追加固定资产投资。经预测,2019年该公司销售收入将提高到1600000元,企业销售净利率和利润分配政策不变。要求用销售百分比法预测2019年需要追加资金的数量。5公司发行面值为1000元,票面年利率为6%(不计复利),期
那这个表是不填数据直接点确定还是这个表不申报呢
实际需要抵减是,这个表第四列填后,主表是自动跳出来么
直接点保存确定,是,
主表是23栏应纳税额减征额么
再麻烦下老师在第一次买税控盘的当月备案是怎么备案的来着
不需要备案了,早期是填写申报表抵减税控设备费用及发生的技术服务费前,企业需登录深圳市电子税务局网站,在“登记/认定/优惠/证明”一栏中,选择“增值税优惠备案”,点击进入,填写完整增值税减免备案表之后方可进行抵减税控设备费用及发生的技术服务费
哦哦,那等实际抵减时,第一列期初余额不用填么
附表四税额抵减情况表,第1,3,5列是自己跳出来的数据440,是不是不抵减申报时直接点确定?抵减当月再填第4列本期实际抵减税额
不需要,只需要再填写第4列就可以
上面附表四呢
1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 2、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。
填写是一样的,都是第4列这个才实际抵减
期初那个是自动生成的,根据你之前填写自动生成期末数,没有抵减的