你好,同学。 你这之前的账务处理,如果没有区别各产品明细,那要考虑他出售的部分产品哪些出售来计算的总金额 入账的。通常会有相关的明细作为附件依据。 这通常是按销售部分的来结转成本。确认收入的。
你好,现金购买商品,没进项票,但销售已开专票,借;库存商品,贷;库存现金销售,借;应收账款,贷;主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)结转成本,借;主营业务成本,贷;库存商品,月底库存商品这样结转了,有风险吗?该怎样操作没风险,是不是这笔现金业务不做分录,直接做销售开票交税的分录?
老师,你好!公司有一个月结客户,之前的会计做的账都是没有确认收入,到收到部分货款时才做收入和结转成本,如,商品出库做的会计分录:借 发出商品(按销售价格) 贷 库存商品(销售价格) 收到部分货款时:借 银行存款 贷 主营业务收入 但没看到有单独结转成本的凭证 老师,请问这会计分录有问题吗?我总觉得怪怪的,应该怎样纠正才好?谢谢
老师,我们公司有十几种产品,但是每次购进的时候他没有做明细,只做了一笔分录,借库存商品-存货,贷现金,。这个月发生的有赠送的产品和自用的产品,他都做销售收入了。但是都是做的成本(进货价格。)收入,结转成本也是进货的价格,他写的是,借主营业务成本 贷库存商品-存货 觉得他写收入的分录和结转成本的分录没有什么关系
在做账时看以前会计做的,销售收入的时候都没有结转库存商品,不知有没有库存商品,公司是设计,销售产品的范围,这样没做库存商品怎么理解可以ma?看它有的购买的设计费做主营业成本, 有的购进产品也是做的主营业务成本,没有做过库存商品的分录
我司是电商公司A,库存商品进货发票,只是店铺商品的其中几样商品,其余商品的进货发票都随机地开给了老板其他的执照公司BCD。 现在A公司的外账,店铺的提现金额都做进无票收入和开票收入来入账了,但是主营业务成本没有做,就是没有出库存&没有结转成本。 那么,在进货发票的产品和店铺出货产品不匹配的情况下,可以直接把现有的库存按成本/收入比例出掉吗?
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
确认收入没有附件,结转成本也没有附件 我的意思是他既然没有做明细,那么确认收入的时候后面的二级科目不应该是存货吗?他怎么写的是产品?确认收入二级科目是产品,结转成本二级科目是存货,明显这两笔分录没有什么必然关系啊
这个明细科目是没有固定标准的,不同会计根据不同做账习惯设置的是有差异的。 存货包含产品的。
可是他设置的库存商品的二级科目只有存货这一个科目,也没有三级明细 主营业务收入有两个明细科目,一个产品,一个商城返现 主营业务成本没有明细科目 那确认收入不应该是,借管理费用-存货 贷主营业务收入-存货 结转成本的时候,借主营业务成本-存货 贷库存商品-存货
同学。明细科目并不是必须的。 明细科目的设置是做账人员他有选择权。 你这里收入成本不设置明细科目那是常态。
老师的意思是只要他结转的成本是这么多钱就行???
是的,这个明细科目的设置是根据每个人这个做账的习惯不一样,他可能设置的不一样,所以说啊,你这里只要这个总金额没问题,他后面也附了相关的明细,能够有账可查就没有问题。
因为购入的产品都是写的白条儿,他把所有购入产品写的白条都汇总在一起,也包括预付的定金,也是购入的产品,他汇总在一起,只做了一笔分录,借库存商品-存货 贷 现金 做收入和结转成本都没有附件,只有记账凭证,我从他做的购入存货里面,找到了这两张白条的合计金额
你直接问他,如果说只有白条到底搞不清楚你就问他呀,他做的账肯定只有他才清楚咯。
这两张白条上写了已结转
你现在是要知道什么数据?