你好,有2种方法,1是合并到10月份里一起计提,也就是9月份朵计提的金额10月份可以少计提。2是9月份多计提的金额用负数冲回,就是分录和计提的一样,只是多的金额用负数
请问下老师,原先计提了主营业务附加,借方496.74元,贷方城建税248.37元,教育附加149.02元,地方教育附加99.35元。缴纳的时候借以上税种,贷银行付款。这些附加税合计496.74元里面实际是多缴纳了40.67元,现在税务局返还40.67元,老师,分录我要怎么写呢??
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
请问,我9月计提附加税的时候,城建税多计提了115.05元,教育费附加多计提了69.03元,地方教育费附加多计掉了46.02元。这个在10月账上怎么调整 呢。调整 的凭证应该怎么做,不调整 的话计提的和实际缴的税金就不一致,应交税费余额不对
4月份收到国家退税延缓缴纳的税款后,做了一笔分录 借:银行存款 贷:应交税费-未交增值税 应交税费-城市维护建设税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 结果这个月报税时:税金及附加的金额<城市维护建设税+教育费附加,报税时系统那一栏提示错误。税金及附加的金额从三月报表上+4-6月的金额,与6月份的利润表是相符的!但城市维护建设税+教育费的附加确实>税金及附加!请问是什么原因,现在该怎样调整?
我上月计提了税金及附加, 借:税金及附加 贷:应交税费-教育/城建/地方 在交税的时候免了,我这个月做账应该怎么做?
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
10月没有开票没有税金,我用负数冲回,但做完后资产负债表上资产总计期末余额和负债总计期末余额不一致,刚好是这个差额
应交税金科目余额对了,损益类科目营业税金及附加有余额,难道还要提计一下成本?
你好冲红时是借方负数不是贷方