您好 您的意思是增值税免税 但是您计提了 对么
小规模纳税人得到了季末缴纳增值税的时候,才能算出销售额,才能知道是否符合小于30万免税优惠,那么我平时计提应交税费的时候,税费照样提,到了月末分录,怎么处理?
小规模纳税人按季申报增值税,那这三个月的增值税都要一直计提吗?到申报的时候如果不超30万,直接转入营业外收入?可不可以平时都按价税合计入主营业务收入,不做增值税的计提,然后申报的时候需要缴纳的话,统一做一笔凭证,借应交税费增值税,贷银行存款?公司有外账会计,做两套帐,如果我平时做了销项税又怕季度申报的时候跟她做的不一样,还得改。我只做内账,只要试算平衡能结账就行
老师好,小规模纳税人,月收入不超10万,是免增值税的,开票时候的税率是1%,那么收入做账的时候要怎么做分录呢? 借:银行存款 8万 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 那么这个销项税额是按1%计算还是按原来的3%计算呢?那后面这个增值税是月末还是季末结转到营业外收入呢?
个体工商户增值税税率为1,季度不超30万免交增值税,季度营业额超30万,所有营业额都需要缴纳增值税,例7--9月,我在7月底时候营业额为10万,但我不知道在季度末时候能不能达到30万,那我此时记账时,是否要做增值税销项税的凭证,如果我7月份做了销项税的凭证,结果在季度末营业额没有达到30万,或者现在没有做销项税的凭证,所有收入都直接放到了银行存款科目,结果季度末营业额超了30万,我销项税会计凭证该怎么做呢?
老师,蓝球赛计分员1人1000元,需交个税,是多少?
商贸公司因为发票充足,长期有待抵扣进项税额,还有库存在账上,因此不需要交增值税和所得税,正常吗?
老师留底抵欠增值税和滞纳金分录怎么做
老师 我还想问一下 题目里说税率合计为营业收入的5.5% 这里就默认税后营业收入吗 上个聊天不能在问了 还是感觉答案不合理
电脑上如何做账流程发下
老师好,公司红冲一季度发票导致二季度收入为负数该怎么写情况说明呢,有没有相应的模版呢,麻烦发一下,谢谢
(承包方)汇岩公司承包黄岗矿业(发包方)的采矿业务,6月份使用了黄岗矿业提供的炸材款是55027.4 税款7153.56。到月末结算时,黄岗矿业要从汇岩公司的结算款项里扣除,汇岩公司的会计如何做会计处理。
你好王老师,我公司是小规模纳税人,自有的房产和土地,自2018年1月份-2025年6月份,一直未申报房产税和土地使用税,今天税务局给打电话了,我想问一下这期间的房产土地优惠政策,是不是在2020年-2023年是免税的,2024年到现在是减半征收吗?免税期间我们税务系统未申报房产土地税,这个现在补报的话还能享受你全额减免吗?怎么样处理会好一些?
仓库材料跌价这样做分录,不对当月利润有影响
公司有两个银行账户,互相转钱,分录怎么写?
对,是的,因为之前不知道是符合免税的,
借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
那不是会增加企业所得税吗?
是会增加企业所得税啊
怎么样避免呢?避免不了是吗
这个避免不了的啊