您好 则该纳税人当期应纳增值税税额=(100-60-10-5%2B50*0.03=26.5 ) 万元

某适用加计扣除的增值税一般纳税人。2019年12月,一般计税项目销项税额为100万元,进项税额60万元,上期留抵税额10万元,上期结转的加计抵减额余额5万元;简易计税项目不含税销售额50万元,征收率3%。 则该纳税人当期应纳增值税税额=( ) 万元。
某适用加计扣除的增值税一般纳税人。2019年12月,一般计税项目销项税额为100万元,进项税额60万元,上期留抵税额10万元,上期结转的加计抵减额余额5万元;简易计税项目不含税销售额50万元,征收率3%。 则该纳税人当期应纳增值税税额=( ) 万元。
某生产性服务业一般纳税人,适用加计抵减政策。2019年6月,一般计税项目销项税额为120万元,进项税额100万元,上期留抵税额10万元,上期结转的加计抵减额余额5万元;简易计税项目销售额100万元(不含税价),征收率3%。此外无其他涉税事项。该纳税人当期应如何计算缴纳增值税呢?
某生产性服务业一般纳税人,适用加计抵减政策。2019年6月,一般计税项目销项税额为120万元,进项税额100万元,上期留抵税额10万元,上期结转的加计抵减额余额5万元;简易计税项目销售额100万元(不含税价),征收率3%。此外无其他涉税事项。该纳税人当期应如何计算缴纳增值税呢?
、某生产服务企业(一般纳税人)符合增值税加计抵减的条件。2020年12月生产服务销售额400万元,销售货物销售额30万元,进项税额为20万元(以上销售额均为不含增值税销售额),上期期末加计抵减余额为2万元。(生产服务行业加计抵扣比例为10%) 计算要求如下: (1)加计抵减前应纳增值税税额? (2)当期计提的加计抵减额? (3)当期可抵减的加计抵减额? (4)该公司2020年12月应纳增值税税额?
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
老师,个税零申报是指这个月没有工资吗
董孝彬老师,跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗?如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦?
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老师,公司找货代公司合作,产生的拖车费发票开什么名称,是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务?
奖金39万,怎么申报,直接对公户取了,39万现金发,
不需要再减去当期加计抵减额60·10%吗
当期计提加计抵减额
抱歉 我把本期的忘记了 实在对不起 是要减去本期的加计抵减60*0.1=6 则该纳税人当期应纳增值税税额=(100-60-10-5%2B50*0.03-60*0.1=20.5 ) 万元
好的,谢谢老师!辛苦了
不客气哈 欢迎有疑问继续提问