请问，我公司是自己购买原材料，然后委托加工厂生产，然后对帐支付加工费，因一些原因，加工厂是跨月对帐的，再开发票，那当月发生加工费时，我是不是要预提加工费，做暂估入库，分录是借：委托加工物资，贷应付帐款-暂估应付帐款。请问分录是否正确，还有金额是含税还是不含税？
同学，你好，这个可以的，这个金额应该是含税的。
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请问，我公司是自己购买原材料，然后委托加工厂生产，然后对帐支付加工费，因一些原因，加工厂是跨月对帐的，再开发票，那当月发生加工费时，我是不是要预提加工费，做暂估入库，分录是借：委托加工物资，贷应付帐款-暂估应付帐款。请问分录是否正确，还有金额是含税还是不含税？
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请问我公司9-11月的出口产品，因某些原因，税局不让免抵退，要求改成免税，那原来这些产品的进项抵扣要做进项转出，我原来购进原材料时是借：原材料/委托加工物资，借：进项税额，贷：应付帐款，现在做进项转出的话，会计分录要怎么做？
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销售和加工服装的公司，先开发票后旅行义务，到交货时付款项。如果期限是3个月，成本是每个月的工资和购进布料成本等。那工资暂估的分录怎么做？可以是：借记生产成本-直接人工，贷记应付职工薪酬-工资？ 如果上面的分录没有问题，那我下月初做一笔红冲分录，然后按正确的金额入账有没有问题？
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老师，之前加工费发票没拿到，我结算成本时暂估了，借，委托加工物资-加工费，贷，应付账款-暂估，后来发票拿不到，我汇算清缴把这笔调增了，现在帐里我是不是要做，借，应付账款-暂估，贷，其他应付款-股东，因为当时的加工费是股东支付的，请问下我处理的对吗
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老师，这笔分录是怎么做的吗？ 15、甲公司为一般纳税人，2020年1月1日发出一批实际成本为240万元的原材料，委托乙公司加工应税消费品，收回后以不高于受托方的计税价格直接对外出售。2020年5月30日，甲公司收回乙公司加工的应税消费品并验收入库。甲公司根据乙公司开具的专用票向乙公司支付加工费12万，增值税1.56万，另支付消费税27万。甲公司该批应税消费品入账价值是？ 1、2020年1月1日发出一批实际成本为240万元的原材料，委托乙公司加工应税消费品 借：委托加工物资 240万 贷：原材料 240万 2、2020年5月30日，甲公司收回乙公司加工的应税消费品并验收入库。加工费12万，增值税1.56万，另支付消费税27万 借：委托加工物资 12 应交税费——应交消费税 27 贷：银行存款 39 借：库存商品 279 应交税费——应交增值税——待认证进项税 1.56 贷：委托加工物资 252 应交税费——应交消费税 27 银行存款 1.56
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粤公网安备 44030002003870号
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请问暂估应付帐款和应付帐款科目是一样的吗性质的吗
同学，你好，性质是一样的。
委托加工物资后面是不是要加个“加工费”这个二级科目？
同学，你好，这个不一定，看你们自己的企业设置。
那我应付帐款-XX工厂-暂估应付帐款。是这样设吗？
同学，你好，是这样的。
比如我现在是2020-1010应付帐款-XX工厂 那我现在是要改成2020-1010-01应付帐款-XX工厂-暂估应付帐款;那如果我不暂估的时候，我选2020-1010不行了吧，因为已经设有三级科目了
同学，你的暂估科目如果不好统计的话，你可以直接摘要里写上暂估，自己做个标记，以后做调整的时候能找到这笔分录就不可以。 借委托加工物资 贷应付账款 某某工厂 摘要写暂估入库某物资
我在应付帐款-暂估入库-XX工厂，是填加不了的，上面显示不允许分级设置核算项目
所以不用加了，直接摘要里注明一下，自己做个记录
但是应付帐不是我在对帐，我怕这么做了，到时应付会计会分不清
同学，你好，这个是 企业内部的沟通了。
我是想着在应付帐下设一个暂估入库，不分具体公司，区分从摘要区分，这样这部份数据也不会进入加工公司里，不知道这样可行？
同学，你好，这个你直接设应付账款—暂估，就可以了，这个和客户一样，设成二级科目。