老师好，我想问一下，我们招待费开的发票是专用发票，我还不能抵扣，但是我税务上需要认证然后再转出，我应该怎么做账呢？

不是招待费，是买了酒水，开的专用发票，但是我们记到了招待费里面，但是税务上开的专用发票我们是需要认证抵扣的，这样我们账税不一致。我该怎么记账呢？

酒水除非你销售，可以抵扣的

酒水是可以抵扣进项吗？不用进项转出吗？

如果是喝的，不可以抵扣进项的

那怎么账务处理 我问的是

借管理费用-业务招待费 贷银行存款

我问的是税费，您的意思不用体现了是吗？直接报税的时候直接处理了就好了是吧？

不需要抵扣，计入费用，不申报

他是专用发票 是需要勾选认证的呀？然后再转出不是吗？