演示账套

老师晚上好！在做账过程中其他应付款为负数，怎么办就是借法人款？怎么样调整往来，有时候银行的往来公司挂了好几个往来账户？还有的同一个公司挂的应收账款和应付账款，应该怎样调整？

2020-11-19 23:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-19 23:02

同学，你好，这个可以直接对冲一下两个科目直接结转过来，如你应收账款甲借方有3万应付账款贷方有2万借应付账款2 贷应收账款2 这样就只剩应收账款的1万借方了

快账用户4721 追问 2020-11-19 23:12

其他应付款_借法人款为负数怎么调整？

齐红老师解答 2020-11-19 23:13

借其他应收款—法人贷其他应付款—法人

快账用户4721 追问 2020-11-19 23:19

其他应付款-借法人款贷方为负数？

齐红老师解答 2020-11-19 23:20

同学，你好，你是其他应付款，借方有数据还是贷方，你是想变成其他应收款，对吧

快账用户4721 追问 2020-11-19 23:24

是的，就是其他应付款-借法人款贷方余额为负数，怎么样调整？

齐红老师解答 2020-11-19 23:27

贷，其他应付款—借法人款-10，是这个意思吗现在做借会计分录借其他应收款10 贷其他应付款10 ---你不是借方有余额吗，现在转到贷方不就平了吗，这个金额就放到其他应收款里了

快账用户4721 追问 2020-11-19 23:35

是这个意思。先做一笔其他应收款、其他应付款和其他应付款-借法人款相同金额的分录。贷方其他应付款-借法人款一正一负抵消了，金额转到其他应收款借方了？

齐红老师解答 2020-11-19 23:37

同学，你好，是这样操作一下，

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