您好 增值税可以等年末的时候一次性结转 平时不需要结转
#提问#老师,上个月进项税比销项税多,月底怎么结转增值税呢
#提问#老师,上个月进项税大于销项税月底没有结转,这个月怎么处理
老师,请问下月末结转增值税,进项大于销项,有留底税额的分录该怎么处理呢
老师这个月进项大于销项认证了的,月末结转销项税额和进项税额怎么处理,
老师,上月税费进项>销项,我就没有结转增值税,本月的时候进项<销项了,但是结转的时候如果把所有的(就是上月+本月的进项)一起结转的话,那么进项又大于销项了这种怎么处理呢
有总结好的科目借贷的方向
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
老师,我公司是一般纳税人,下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗?
请问找供应商制作了一批不锈钢床,供应商包工包料,该项业务应该怎么开票?
你好,老师,想问下我9月份首次报关单,但出口销售发票没开!进项也没有,怎么处理,我可以成本暂估,到时补进项票不,收入需要做未开票收入,10月开销售发票充未开票收入,还是到时直接10月确定收入,会不会影响首次出口退税,
小规模纳税人开票都是1%,营业外收入这部分,该如何填写,如何进行账务处理,
您好,我进了公司三个月,公司给交了三个月的社保,是今年的789月份,现在入职新公司,新公司说社保显示异常欠费,可前公司已经交了呀!是不是789月份要补交基数
老师 什么情况可以把研发费用-资本化支出结转平账呢
4s店电子银行承兑汇票和一般的电子银行承兑汇票操作一样的吧
税局财报一定要要报季报吗
老师,那之前每个月都结转,上个月忘记了
老师,每个月增值税还涉及到一个加计抵减的问题
那可以把上个月的在这个月补结转一下
老师,那分录怎么做呢
借:应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
老师,那下个月结转的时候,上个月期末余额借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这块怎么处理呢
贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个科目是平的 不需要结转了啊
老师 应交税费-未交增值税这不是有个余额吗
应交税费-未交增值税这个不需要结转 等您需要缴纳增值税的时候 抵减要缴纳的增值税
对,老师就是抵减缴纳这块,分录再做到贷方是吗
抵减缴纳这块,分录再做到贷方 是的
明白了,谢谢老师啦
老师,还有一个问题,就是这个月福利费有张凭证进项税进项税做抵扣了,这个月和下个月怎么处理呢
请问分录怎么写的
借:福利费,借:进项税,贷银行存款
借 福利费 借 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 这个月已经抵扣 下个月填增值税附表二做进项税额转出出申报
老师,就是说这个月直接做进项税额转出分录是吧,借:福利费,借:进项税,贷:进项税额转出吗?老师,那月底结转的时候怎么处理呢
写平时结转增值税一样的分录啊
老师,那这个月进项税额转出一直在账上挂着是吗?下个月进项税额转出这块怎么处理呢,还有这个月福利费这块这么登记对吗?借:福利费,借:进项税,贷:进项税额转出
您福利费分录不是写了吗? 月末写分录 借 福利费 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 然后结转 借:应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借: 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额